Jaká je financovaná a pojistná část důchodu? Termín pro převod financované části důchodu. Která část důchodu je pojištění a která je financována

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy změněno: 2023-12-17 10:22

Myšlení na svou budoucnost a plánování vlastního stáří je zcela racionální přístup k životu. A v západních zemích tuto touhu občanů již dlouhá desetiletí plně podporuje současná legislativa. V Rusku je důchodová reforma v platnosti poměrně dlouho, něco málo přes deset let. Přesto mnoho pracujících občanů stále nechápe, co je to fondová a pojistná část důchodu, a tedy jaká míra jistoty je čeká ve stáří. Abyste tomuto problému porozuměli, musíte si přečíst následující informace níže.

Předpoklady pro změnu důchodového systému

Do roku 2002 probíhal výpočet důchodů občanům podle „principu solidarity“, který se používal již od dob SSSR. V zahraničí se takové distribuční soustavě říkalo„pay as you go“, což v překladu do ruštiny znamená „pay as you go“. Podstatou tohoto systému bylo, že penzijní příspěvky všech pracujících občanů země byly rozděleny mezi lidi, kteří jsou v současné době na zaslouženém odpočinku. Tento přístup byl celkem logický a opodstatněný, ale jen do okamžiku, kdy se začala rapidně zvyšovat důchodová zátěž. Dříve byla minimální výše rezervy na jednoho důchodce určena 2 - 2,5 pracujícím lidem, ale se zhoršováním demografické situace v zemi se toto číslo rapidně snížilo. A podle odborníků již v roce 2020 bude tento poměr 1:1.

Navíc příspěvky na pojistnou část penze, které si pracující občané strhávají v penzijním fondu, pro stát plní funkci investic do modernizace ekonomiky země. Změnou důchodové legislativy stát nejen zajišťuje budoucnost svých lidí, ale dostává také významnou kapitálovou injekci do vlastního rozvoje.

Podstata reformy a vytváření pracovních důchodů

Od roku 2002 vstoupily v platnost 4 zákony upravující vyvážené fungování důchodového systému. Nelze však hovořit o zásadních změnách v souladu s obsahem těchto dokumentů, protože se jedná o hladký přechod od distributivního systému, který existoval dříve, k distributivně-akumulativnímu systému.

Od nabytí účinnosti nové právní úpravy se tvorba pracovního důchodu provádí v systému OPS (povinné důchodové pojištění) a skládá se ze tří hlavních částí: pojistné, základní a fondové. Cose týká výše důchodového zabezpečení občanů, vypočítává se podle vzorce stanoveného federálním zákonem.

Obecně reforma umožnila občanům Ruské federace samostatně regulovat výši důchodů a zvyšovat své vlastní úspory za pomoci soukromých správcovských společností nebo specializovaných nestátních penzijních fondů.

Hlavní problém důchodců

Navzdory skutečnosti, že penzijní reforma v Rusku platí již poměrně dlouho, mnoho důchodců a pracujících občanů stále nepřišlo na to, co je financovaná a pojistná část důchodu. A proto nemohou správně hospodařit se svými úsporami a získat slušný zisk. Proto, když začnete uvažovat o moderním důchodovém systému, měli byste si prostudovat základní pojmy. A teprve poté diskutovat o tom, zda převést financovanou část důchodu a jak to udělat?

Penzijní systém 2002-2010

Všichni zaměstnavatelé federace musí v souladu s platnými zákony platit měsíční příspěvky do PF ve výši 20 % mzdy každého zaměstnance. Do konce roku 2007 byla sazba rozdělena na tři části: 4 % tvořila financovaná část, 10 % tvořila pojistná část a podle toho 6 % tvořila základní část. Toto rozdělení nebylo zcela spravedlivé vůči občanům, kteří chtěli zvýšit svůj příjem z investic a po odchodu do důchodu získat slušnou měsíční jistotu. Od ledna 2008 novela zákonů o důchodureforma. V souladu s nimi bylo procento pojistné části důchodu sníženo o 2 jednotky, které byly převedeny do financované položky.

Jednotliví podnikatelé jsou v souladu se zákonem povinni platit do PF měsíčně jasně stanovenou sazbu. Pro organizace jakékoli formy vlastnictví využívající speciální zjednodušený daňový systém jsou poskytovány příspěvky na pojistnou část důchodu ve výši 10 % a 4 % na financovanou část.

Základní část důchodu

Nejmenší složkou důchodu je základní složka, což je přísně pevná částka stanovená státem jako ručitelský závazek vůči občanům. Zpočátku, od roku 2002, to bylo 450 rublů, ale každý rok je tato částka indexována inflací.

Za zmínku stojí, že formálně je základní část penze financována z měsíčních příspěvků, které si zaměstnavatelé strhávají do PF. Ve skutečnosti však tato částka na platby nestačí, a tak to kompenzuje federální rozpočet. Koneckonců, ať již byla v běžném období na účtech PF pobírána základní pojistná část důchodu, stát musí plnit své povinnosti k zajištění sociálně nechráněných občanů.

Tato částka jistoty je určena všem občanům, kteří dosáhli důchodového věku a jejichž pracovní zkušenost je delší než pět let. Nahoru upravená sazba se vztahuje pouze na osoby starší 80 let, osoby se zdravotním postižením a občany se zdravotním postižením. V podstatě tohlečástka kombinovala předchozí příplatky, vyrovnávací příspěvky a minimální důchod. Jeho hlavní funkcí je poskytovat základní sociální záruku, což potvrzuje i jeho samotný název.

Od začátku roku 2010 tato složka odpovědnosti z důchodového systému zmizela a nahradila ji pevná část pojistného důchodu.

Funkce fondového důchodu

Současná penzijní reforma v Ruské federaci v posledních letech zahrnuje použití takové věci, jako je financovaná část důchodu, která je tvořena 6 % příspěvků, které měsíčně strhává zaměstnavatel v penzijním fondu. Od ostatních složek důchodového zabezpečení se odlišuje tím, že se jedná o „živé“prostředky, jejichž navýšení je zcela závislé na zaměstnanci. Ostatně podstata financované části důchodu spočívá v možnosti samostatného investování svých peněz. Jak moc bude možné navýšit akumulovaný kapitál, závisí na volbě správné investiční strategie, jinými slovy, komu budou peníze předány ke správě.

První platby podle tohoto článku začali občané dostávat po zahájení reformy 1. července 2012, kdy vstoupil v platnost zákon č. 360-FZ (lidově je tento dokument známější jako „zákon o platbách“). Částky, které občané dostávají, samozřejmě nejsou příliš velké, jako v zásadě období akumulace, ale toto byl první krok k sebeobsluze ve stáří.

Reformace důchodového systému v Ruské federaci v současné době pokračuje. Již bylo podepsáno mnoho zákonů, které upravují srážky a způsobvytvoření kumulativní části. Jednou z novinek, které by si měl každý uvědomit, je, že od roku 2015 bude tato složka důchodového zabezpečení tvořena pro všechny zaměstnance „standardně“. To znamená, že bez podání příslušné žádosti o převod prostředků pod správu jiných organizací je financovaná část automaticky převedena do pojištění.

Komu pověřit správu úspor?

Dnes existují tři možnosti správy penzijního spoření a každá z nich má své výhody i úskalí.

První věc, kterou můžete se svými akumulovanými penzijními úsporami udělat, je nechat je ve státním penzijním fondu. Možnost je dobrá, nevyžaduje trávit čas a úsilí papírováním, ale po jejím výběru lze jen doufat, že v době, kdy vstoupíte do zaslouženého odpočinku, inflace zanechá alespoň malou částku na stáří. Dalším výrazným nedostatkem je, že člověk neuzavírá s PF individuální smlouvu a nemá spolehlivé informace o stavu svých peněz. Výhodou takového řízení je, že stát sám vystupuje jako garant návratnosti finančních prostředků.

Druhá možnost je mnohem výnosnější než první a scvrkává se na skutečnost, že financovanou část důchodu lze převést do správy správcovské společnosti (správcovské společnosti). Návratnost takové investice sice mírně, ale převyšuje inflaci, která zaručujebezpečnost úspor. I u této varianty, stejně jako u předchozí, vystupuje jako ručitel stát a člověk může jednou ročně získat informace o stavu svého spořicího účtu. Navzdory ekonomickým výhodám představuje finanční správa Spojeného království nejvyšší stupeň rizika, protože tyto organizace mají právo investovat do ziskových nástrojů.

Třetí možnost mohou využít lidé, kteří se nejen dobře orientují v tom, co je fondová a pojistná část důchodu, ale jsou také připraveni odmítnout ochranu federace a svěřit své peníze ne Státní penzijní fond. Od okamžiku podpisu individuální smlouvy se fondová část důchodu stává majetkem FNM. Návratnost takové investice bude nepochybně výrazně vyšší než inflace, ale ani to nemůže zaručit splnění povinnosti vrátit finanční prostředky.

Než se rozhodnete investovat do financované části svého důchodu na stáří, měli byste pečlivě zvážit všechny možnosti.

Jak převést financovanou část důchodu?

Aktivními účastníky důchodové reformy, kteří se účastní financovaného programu, jsou dnes občané Ruské federace narození po roce 1967. Právě oni mohou samostatně kontrolovat část svého penzijního zabezpečení a rozhodovat, kam tento objem prostředků investovat. Mnozí samozřejmě, aniž by si sami vytvořili další potíže, raději nechávají peníze v penzijním fondu federace a spoléhají pouze na stát. Ale ti, kteří nejsou spokojeni s ročním příjmempod inflací, mohou své úspory převést do správcovské společnosti nebo FNM. Termín převodu financované části důchodu není časově omezen, žádost je tedy možné podat kdykoli. Investiční smlouva ale vstoupí v platnost až od ledna příštího roku a peníze z federálního penzijního fondu budou do nové správcovské společnosti převedeny až 31. března. Pokud je pojištěnec z nějakého důvodu nespokojen s výsledkem spolupráce se správcovskou společností, může být po roce financovaná část důchodu převedena do jiného MC.

Kumulativní složka dnešního důchodu

Loajální podmínky pro investování spořicích fondů platily v Ruské federaci pouze do roku 2013 poté, co stát na legislativní úrovni využil nečinnosti občanů, kteří se do svých investic prostě nehrnou. Ale ne všechno je tak kategorické, jak se na první pohled zdá. Pro ty, kteří se chtějí vážně zabývat problematikou zajištění vlastního stáří, je tato možnost poskytována v plném rozsahu. Proto se prodloužila fondová část penze, přesněji období, kdy si lidé mohou samostatně zvolit sazbu a společnost pro investování. Do roku 2015 může každý pracující občan požádat o zadržení 6 % příspěvků do spořícího fondu. V případě nepředložení takového dokladu má stát právo tuto sazbu snížit na 2 % nebo dokonce celou převést do procentní části pojistné části důchodu. Dokud existuje šance ušetřit a úspěšně investovat své akumulační penzijní fondy, měli byste naléhavě požádat o penzijní fond.

Jak získám důchodové dávky?

Od okamžiku nástupu na zasloužený odpočinek má každý občan, který se účastnil kapitalizačního penzijního programu, právo na své peníze. To lze provést třemi způsoby, pohodlnými pro důchodce. Za prvé, pokud je výše úspor nevýznamná, můžete vystavit jednorázovou platbu, která bude provedena do 90 dnů ode dne podání příslušné žádosti. Za druhé, platby lze natáhnout na určité období a systematicky přijímat pevné částky. Za třetí, pokud je pojistná část starobního důchodu malá, můžete nashromážděné prostředky rozdělit na dobu přežití a získat je jako doplněk.

Jako v každém pravidle však existují výjimky v zákoně o výplatě kapitalizovaných důchodů, které umožňují naléhavé platby. Spoléhají však pouze na kategorii pojištěnců, kteří se podíleli na spolufinancování programu a platili příspěvky ze svého. Mohou to tedy být například ženy, které část mateřského kapitálu poslaly do PF. Doba takových plateb nesmí být kratší než 10 let.

Dědictví penzijních fondů

Když víme, co je financovaná a pojistná část důchodu, není těžké uhodnout, která z nich s větší pravděpodobností zajistí slušné stáří. To však nejsou všechny výhody kumulativní složky. Mohou jej zdědit nástupci pojištěného. K tomu stačí kontaktovat trestní zákoník nebo penzijní fond a předložit příslušný balík dokumentů.

Pojistná část důchodu

S ohledem na podstatu pojistné části důchodu můžeme s jistotou říci, žesoučást bývalého důchodového systému. Ostatně všechny příspěvky placené zaměstnavateli za tuto položku zabezpečení jsou dány k dispozici státu a rozdělovány mezi současné důchodce. Pojistná část starobního důchodu je tedy pouze konceptem, který je podmíněně financován.

Ještě před rokem 2010 byla tato složka důchodů samostatnou kategorií a bylo na ni strženo pouze 8 % měsíčních příspěvků zaměstnavatele. Pak se ale procento pojistné části důchodu doplnilo o základní, čímž se výrazně zvýšil pojistný fond. Toto přesměrování prostředků, které má stát k dispozici, umožnilo zajistit výplatu důchodových závazků všem současným důchodcům bez použití dalších investic.

Základní terminologie při výpočtu důchodu

Před zvažováním, jakou část důchodu tvoří pojištění a jaká část důchodu bude člověku vyplácena po dosažení důchodového věku, je nutné zvážit několik dalších důležitých pojmů. Často používaným pojmem „penzijní kapitál“je tedy třeba rozumět výši prostředků tvořených měsíčními příspěvky zaměstnance za všechny roky praxe. Druhým, ale neméně důležitým pojmem, který potřebujete znát pro výpočet velikosti pojistné části důchodu, je „doba přežití“. Používání tohoto termínu se na první pohled zdá důchodcům dosti neslušné a neuctivé, ale bez něj se měsíční jistota jednoduše spočítat nedá. Označuje předpokládanou délku života občanů úctyhodného věku a je pro všechny stejná, neznamená to však, že po stanovené době přestane člověk pobírat důchod. Další částky jsou hrazeny ze státního rozpočtu ve stejné výši jako doposud.

Jak vypočítat svůj důchod?

Abyste pochopili, jaká část pojistného důchodu bude vyplácena občanovi po dosažení důchodového věku, potřebujete přesně znát výši důchodového kapitálu a zákonnou dobu přežití. Navíc poslední ukazatel v roce 2002 byl 12 let a každý rok se zvyšoval o 12 měsíců. V roce 2013 to tedy bylo 228 měsíců.

Výše měsíčního pojistného krytí se vypočítá pomocí jednoho jednoduchého matematického vzorce: SPV=PC / SD + BCHP, kde PC je odhadovaný důchodový kapitál tvořený důchodovými příspěvky za roky praxe; SD - stanovená lhůta pro výplatu důchodů (doba přežití); CPP - pevná část pojistného důchodu, která se dříve nazývala základní část.

Aby výše obdrženého důchodového zabezpečení odpovídala úrovni inflace, je pojistná část pracovního důchodu každoročně indexována. Tento přístup k zachování příjmů občanů umožňuje zachovat stabilitu životních podmínek důchodců.

Dopad reformy na život vojenských důchodců

Ve všech zákonech o důchodové reformě, které vstoupily v platnost od roku 2002, byla porušena práva vojenských důchodců pobírat zasloužený důchod v plné výši. Jinými slovy,kategorie lidí, kteří dlouhá léta spláceli dluh vůči státu a odcházeli na zasloužený odpočinek, spoléhali pouze na pojistnou část vojenské penze. Pokud člověk po odchodu z ozbrojených sil pokračoval v práci v jakémkoli jiném odvětví a zaměstnavatel za něj platil příspěvky do Penzijního fondu, tyto částky prostě zůstaly v rozpočtu federace. Taková nespravedlnost vyvolala mnoho rozhořčení nejen mezi armádou, ale také mezi jinými kategoriemi rozpočtových pracovníků, takže problém musel být rychle vyřešen.

V polovině roku 2008 se situace dramaticky změnila, když vstoupilo v platnost několik novel hlavních zákonů o důchodové reformě. Od tohoto okamžiku se pojistná část důchodu pro vojenské důchodce začala vypočítávat z celkového kapitálu. Jinými slovy, pokud osoba ukončila službu v ozbrojených silách a pokračovala v práci v civilních podnicích, všechny měsíční příspěvky do PF šly na vytvoření jeho vypořádacího kapitálu.

Co mohou budoucí důchodci očekávat

Jak ukazují statistiky, důchodová reforma z posledních let možná mírně zlepšila finanční blaho seniorů, ale nedosáhla svých cílů. Počet důchodců je poměrně velký, respektive jejich pojistná část důchodu zůstává na minimu. Co to je: chyba finančníků nebo podrobný plán? Na tuto otázku je dnes extrémně těžké odpovědět a je to zbytečné. Je příliš pozdě hledat příčinu poruchy, je nutné vyřešit problém, který vznikl, a PF si našel ziskové východisko ze situace pro sebe: zvětšit velikostvypořádací kapitál prostřednictvím příspěvků od pracující populace.

Nová důchodová reforma samozřejmě není o zvýšení úrokových sazeb, ale pouze o přesměrování prostředků z trestního zákoníku do pravomoci rozpočtu federace. Pro ty občany, kteří se neobtěžovali s informacemi o tom, co je fondová a pojistná část důchodu, bude vše ještě jednodušší. Nebudou muset myslet na investování prostředků, ale spoléhat se pouze na stát, který se stane garantem jejich důchodového zabezpečení. Penzijní fond tak bude mít k dispozici mnohem více prostředků na splacení vlastních závazků, ale jen čas ukáže, jak dlouho takový systém může existovat.