Co je akreditiv jednoduchými slovy: podstata a význam

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy změněno: 2023-12-17 10:22

Co je to zjednodušeně řečeno akreditiv? Tuto otázku lze na World Wide Web najít poměrně často. Mnoho lidí se domnívá, že toto slovo se používá k označení nějakého složitého pojmu, který je pro běžného člověka nesrozumitelný, ale ve skutečnosti je vše jednodušší, než se zdá. V našem dnešním článku vám podrobně prozradíme, co je to akreditiv v bance. Zájem? Pak se začněte brzy seznamovat!

Co je to zjednodušeně řečeno akreditiv?

Nebudeme se mlátit do křoví, ale okamžitě vám odpovíme na vaši otázku. Jednoduše řečeno, akreditiv je jedním z nejlepších a nejspolehlivějších způsobů, jak ochránit vaši organizaci před riziky spojenými s platbou předem za finanční transakce. Akreditiv umožňuje pojistit se při spolupráci s novými partnery. Banka je v této situaci zprostředkovatelem, kterýspeciální účet dočasně ukládá peníze. Působí také jako jakýsi ručitel, který přebírá odpovědnost za vyplácení financí. To vytváří příznivé podmínky pro dodavatele i příjemce.

Akreditiv – speciální bankovní účet, který opravňuje k rezervování financí na něm v obchodních vztazích. Pokud obě strany dodrží podmínky smlouvy, banka musí příjemci zaplatit určitou částku peněz.

Kde se používá akreditiv?

Akreditiv v bance jednoduchými slovy – co to je? Myslíme si, že tato otázka je jasná. Nyní pojďme zjistit, kde se používá. Tyto formy kalkulace se zpravidla nejčastěji používají v podnikatelské sféře: podnikatel, který si produkt objednal, si může být jistý, že finance budou staženy z jeho pracovního účtu až po odeslání. Dodavatel si zase může být jistý, že svou zaslouženou peněžní platbu dostane. Prostředky jsou převedeny pouze tehdy, když banka obdrží potřebné dokumenty. Kromě toho se forma platby akreditivem často používá při uzavírání velkých transakcí nákupu a prodeje.

Jak funguje akreditiv?

Abyste mohli odpovědět na tuto otázku, stačí se seznámit s algoritmem akcí stran, které se rozhodly použít formu výpočtu, o které diskutujeme:

1. Dodavatel písemně deklaruje otevření akreditivu, načež je mu přidělen bankovní účet.
2. Po obdržení zboží předloží kupující bance doklady,které potvrzují splnění podmínek smlouvy s dodavatelem.
3. Po provedení výše uvedených postupů bude z účtu kupujícího stažena předem dohodnutá částka.

Výběry může provádět buď platící banka, nebo přijímající banka.

Smlouva o úvěru

Kromě toho, co jednoduchými slovy znamená akreditiv, musíte také vědět, co je potřeba k dokončení transakce.

Dokument, který upravuje vztah stran, obsahuje všechny informace nezbytné k dokončení transakce. Smlouva opravuje:

• Typ použitého formuláře.
• Provizní poplatek.
• Podrobnosti o účastnících.
• Zaúčtovatelná finanční částka.
• Pokyny potřebné v případě výchozího nastavení.
• Podmínky akreditivu.
• Příkaz k výplatě.
• Práva a povinnosti obou stran.

Typy akreditivů

V bance existují následující typy akreditivů:

Potažené (uložené)	Nejpoužívanější. Prostředky jsou od začátku převedeny na účet banky příjemce
Uncovered	Provádějící banka má právo zadržet finanční prostředky z příslušného účtu v rámci částky uvedené ve smlouvě
Odvolatelné	Emitent může zrušit převod peněžních prostředků, pokud plátce učiní písemný příkaz. Souhlas příjemce není vyžadován
Neodvolatelné	Smlouvazrušeno pouze tehdy, když s tím prodejce souhlasí
Potvrzeno (odvolatelné/neodvolatelné)	Platby provádí dodavatel, i když na účtu plátce nejsou žádné prostředky
Rezervovat	Banka, která účet otevřela, může prodávajícímu poskytnout písemný závazek ohledně historie plateb v případě, že kupující nedodrží podmínky smlouvy. V takové situaci kupující splní veškeré závazky vůči dodavateli
Revolver	Zpravidla se otevřou na část celé částky platby a po nahromadění prostředků od kupujícího se obnoví na dříve zadanou částku. Používá se v oblastech, kde je zboží doručováno podle určitého harmonogramu
Kruhový	Uděluje právo obdržet finanční prostředky na základě akreditivu u všech korespondentů poradenské úvěrové instituce
S červenou doložkou	Na pokyn vydavatele připíše poradenská bankovní organizace finanční prostředky prodávajícímu předtím, než poskytne dokumenty potvrzující doručení

Nyní se blíže podíváme na ty nejžádanější.

Zakryté a odkryté

Vkladové a garantované transakce jsou nejčastěji používanými akreditivy. Typy smluv určují samotné specifikace operací.

1. Krytá operace. V tomto případě při vystavení akreditivu vystavující banka převede peněžní prostředky přes účet plátce za celouvelikost akreditivu. Finance jsou dány k plné dispozici provádějící bance po celou dobu trvání transakce.
2. Nekrytá operace. Zaručená bankovní operace zahrnuje převod finančních prostředků vydávající bankou. Provádějící úvěrová instituce má možnost vybrat ze svého účtu finanční prostředky v hodnotě akreditivu. Postup výběru peněz z účtu ve vydávající bance je určen zvláštními dohodami mezi finančními institucemi.

Odvolatelné a neodvolatelné

Na druhém místě v poptávce jsou odvolatelné a neodvolatelné. Mají také své vlastní speciální funkce.

1. Odvolatelná operace. Vydávající banka má plné právo modernizovat nebo zcela zrušit odvolatelnou bankovní operaci. Podkladem pro odvolání akreditivu může být písemný příkaz plátce. Koordinace s příjemcem peněžní částky v tomto případě není nutná. Po tomto postupu nenese vystavující banka vůči plátci žádnou odpovědnost.
2. Neodvolatelná operace. Neodmítatelný akreditiv lze zrušit pouze v případě, že příjemce souhlasí se změnou podmínek smlouvy. Částečná změna podmínek v této situaci nepřipadá v úvahu.

Příjemce peněžních prostředků z bankovní transakce může odmítnout platbu, ale až do vypršení její lhůty a za předpokladu, že to bylo stanoveno ve smlouvě. Po předchozí domluvě je povoleno i přijetí třetí strany, která má práva plátce.

Pro a proti

Kromě toho, co jednoduchými slovy znamená akreditiv, se mnozí zajímají také o výhody a nevýhody tohoto jevu.

Jednoznačné plusy zahrnují:

• Právní kontrola smlouvy.
• Možnost vytváření nadměrného zisku z účtu kupujícího.
• Snížení rizika, že neobdržíte částku, která byla dohodnuta ve smlouvě.
• Ujištění pro kupujícího, že obdrží zásilku včas.
• Právo ušetřit na platbách úroků (což nelze provést u běžné půjčky).

Pokud vezmeme v úvahu akreditivy objektivně, měli bychom také mluvit o jejich nevýhodách:

• Doba trvání smlouvy kvůli velkému množství dokumentů.
• Možnost omezení transakce státem.
• Drahá provize.
• Prostředky nejsou připsány na účet příjemce bez předložení dokumentů uvedených při sepisování smlouvy.

Vzájemné vyrovnání

Při uzavírání smlouvy ve smlouvě je nutné uvést formu vzájemného vypořádání, jakož i schéma poskytování služeb nebo vlastnosti dodávky zboží. Kromě toho jsou v dokumentech předepsány plánované typy akreditivů a jejich vlastnosti. Aby se předešlo problémům v budoucnu, měly by být ve smlouvě uvedeny následující informace:

• Název vydávající banky.
• Identifikační údaje příjemce financí.
• Název finanční instituce, která slouží příjemci peněz.
• Částka peněz v banceoperace.
• Typy, které budou používat obě strany.
• Způsob informování příjemce finančních prostředků o zahájení transakce v bance.
• Způsob informování plátce, který je povinen vložit peníze.
• Doba akreditivu, načasování poskytnutí důležitých dokumentů a pravidla pro jejich provedení.
• Funkce transakční platby.

operace akreditivu

Služby pro akreditivy mohou být implementovány různými způsoby, vše závisí na úvěrové instituci. Banky zpravidla provádějí tyto operace:

1. Otevření služby. Banka otevírá finanční závazek po žádosti klienta. Aby se tato povinnost stala skutečností, musí banka jménem žadatele převést peněžní částku ve prospěch prodávajícího zboží nebo nemovitosti. Kromě toho může emitent po prověření všech důležitých cenných papírů pověřit provedením tohoto závazku jinou banku.
2. Potvrzení závazku. Banka vydává záruku za platbu za akreditiv, který byl vystaven jinou bankovní organizací.
3. Avizování akreditivu. Oznámení úvěrové instituci, že akreditiv byl otevřen, upraven nebo uzavřen. Úřední oznámení se obvykle zasílá dopisem, faxem nebo jiným elektronickým komunikačním prostředkem. Po kontrole papírů banka informuje prodávajícího o vystavení faktury na částku uvedenou ve smlouvě. Poradenství je kontrolováno normami zákona, proto, aby se předešlo porušení, věnují banky tomuto procesu mnoho času a úsilí.
4. Splnění závazku. První etapa se skládá zověření předložených podkladů od příjemce financí. Pokud jsou do transakce zapojeny dvě banky, musí provádějící strana informovat vystavující banku o platbě. Tento postup je přijatelný pouze v případě, že dokumenty splňují podmínky smlouvy. Pokud doklady tyto podmínky nesplňují, pak povinnost není splněna. Platba bude možná, když kupující souhlasí s přijetím dokumentů s vadami.

Na co si mám dát pozor?

Co je to zjednodušeně řečeno akreditiv, jsme již probrali. Na závěr se zaměříme na několik důležitých bodů.

Aby bylo partnerství úspěšné, musí si plátce sám nebo s pomocí odborníka nastudovat tento formát bankovních operací. Akreditivy se liší v závislosti na formě vzájemného vypořádání. Pro určitý případ je potřeba zvolit optimální formu partnerství.

Kcredit je jednoduchými slovy co? Doufáme, že se nám na tuto otázku podařilo dát jasnou a srozumitelnou odpověď!