Soulad: co to je? Definice, popis

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy změněno: 2023-12-17 10:22

V obtížných podmínkách západní sankční politiky vůči naší zemi se kontrola dodržování předpisů stává jedním z důležitých nástrojů v systému řízení bankovního sektoru. Co je Compliance? Na co věnují zahraniční obchodní partneři pozornost, když mluvíme o postupech dodržování předpisů v ruských společnostech? A jaké výhody poskytují? Zkusme na to přijít.

Historie vzhledu

Vše začalo vstupem Ruska do WTO (Světová obchodní organizace). Došlo k mnoha změnám, které nejsou viditelné pouhým okem. Například tuzemské firmy a organizace začaly podléhat mezinárodním standardům pro zavádění standardů pro boj proti praní špinavých peněz, korupci, financování teroristických organizací a další oblasti compliance systému (co je compliance, o tom bude řeč níže).

Co je soulad?

Jedná se o dodržování zákonů, norem a předpisů platných na území země, jehož cílem je komerční organizaceprevence korupce. Jinými slovy, soulad je soulad činností jakékoli organizace se souborem kodexů a pravidel, které jsou stanoveny regulátory příslušného sektoru hospodářství. Dnes je přítomnost systému kontroly dodržování předpisů v organizaci nezbytností při podnikání, aby se předešlo rizikům (zejména převzetí nájezdníků) a chránila pověst společnosti. To znamená, že je to jakýsi základ, na kterém je postaven kontrolní systém každé organizace, a jedna z nejdůležitějších součástí řízení.

Moderní realita je taková, že nedodržování pravidel shody vede ke ztrátě podnikání. Přizpůsobit tento systém vnitřní rutině a pravidlům je však ve skutečnosti extrémně obtížné.

Jaký to má smysl?

Každá moderní organizace přebírá v průběhu své činnosti několik typů kontroly nad technickými, lidskými a administrativními zdroji, aby vyhověla předpisům a požadavkům. Vznikají při vzniku podniku vypracováním statutárních dokumentů a rozpracováním zásad pro řízení organizací. Ale jak se obchodní procesy stávají složitějšími a podnik dospívá, je stále obtížnější dodržovat zavedené normy a pravidla.

Růst technologických procesů, rozšiřování sortimentu a zavádění nových, zvyšování efektivity, rozšiřování personálu vyžaduje komplexní systém řízení.

Proč dodržovat soulad

Na jednu stranu můžete ukázat dobré výsledky, ale na druhou stranu v testu neuspějeteregulační orgány a dostávají vážné sankce a další problémy. Jedná se o tzv. regulatorní riziko, které vede ke ztrátě podílu na trhu, poklesu poptávky, objemu prodeje apod. Paralelně s tím se objevují i právní rizika. Například v případě poklesu ukazatelů finanční aktivity může dlužník požádat s požadavkem splatit dluh v předstihu.

Ukazuje se, že je třeba dodržovat pravidla a předpisy, které se v organizaci původně objevily. A také potřebujeme člověka, který je zodpovědný za to, že před zahájením jejich aplikace bude zavedena technologie pro vznikající novou normu nebo pravidlo, která umožní pokračovat v rozvoji podnikání, ale již v souladu se zavedenými normami a požadavky. V zahraničí tuto funkci vykonává speciální compliance manager.

Požadavky na systémové dokumenty

Jakákoli nová objednávka nebo nařízení musí před implementací projít řadou kroků. Toto je:

• Vzhled (vývoj projektu).
• Schválení (podpis navrženého dokumentu).
• Vstup v platnost.
• Transformace (plánovaná nebo náhlá změna parametrů).
• Zrušení dokumentu (s novým nebo z jiného důvodu).

Formovat nové aktivity organizace analogicky s těmi stávajícími je úkolem manažera odpovědného za compliance (přeloženo z angličtiny - compliance, compliance, souhlas). A to znamená, že tento zaměstnanec musí mít velký soubor dovedností, schopností a znalostí, podílet se na tvorbě dokumentační základny a dohlížet na problematiku školení personálu. On takémůže v případě potřeby odůvodnit dodatečné rozpočtové výdaje na implementaci nového administrativního dokumentu.

Definice souladu pro bankovní sektor

V tomto odvětví pojem „compliance“zahrnuje poskytování informací mateřské organizaci – Bank of Russia, a to v přesně stanoveném časovém rámci. Stejně jako vyloučení zapojení finančních a úvěrových organizací a jejich zaměstnanců do jakéhokoli typu nezákonné činnosti.

Co je kontrola souladu v bankách? Jde o soubor speciálně definovaných funkcí, které se dělí na povinné a volitelné. Mezi první patří legislativní normy, jejichž nedodržování vede ke ztrátě dobrého jména a téměř vždy k sankcím. Druhá zahrnuje příkazy vedení a funkcí organizace, jejichž plnění je spojeno s očekáváním obchodních partnerů.

S ohledem na popsané vlastnosti by měl být compliance systém v bance řízen bezpečnostní službou. Ale ve skutečnosti je tento systém téměř vždy víceúrovňový, takže většina jeho funkcí je rozdělena mezi strukturální divize.

Úvodní funkce

Kontrola dodržování předpisů v ruských bankách je upravena nařízeními Ruské banky č. 242-P, č. 06-29/PZ-N a řadou dalších dokumentů.

Uvádějí, že každý zaměstnanec úvěrové instituce by se měl podílet na výkonu funkcí tohoto systému v rámci svého popisu práce akompetencemi. Za implementaci systému je zodpovědný specializovaný zaměstnanec.

Vytvoření systému má následující cíle:

• Boj proti podvodům a korupci.
• Identifikace rizik spojených s nedodržením externích (interních) standardů (jedná se o rizika compliance).
• Soulad s mezinárodními standardy a ruskou legislativou.
• Reakce na stížnosti zákazníků.
• Soulad se zásadami bezpečnosti informací.

Pro implementaci popsaných funkcí v bankovních organizacích by měly být použity osobní informační systémy a platformy, aby bylo možné systematizovat proces monitorování a následné analýzy.

Úkol automatizace kontroly souladu v bankách (který je popsán výše) je v současnosti prioritou většiny bank. Tento systém navíc vyžaduje jasnou organizaci činností společnosti – případné problémy je nutné identifikovat a vyřešit v reálném čase a co nejdříve.

Principy bankovního systému kontroly dodržování předpisů

Osoba odpovědná za implementaci systému v bance (manažer), přitahuje zaměstnance a organizuje práci tak, aby vyhovovala externím pravidlům a požadavkům, interním a identifikovala compliance rizika (toto je prioritní úkol v kontrole compliance).

Základní principy systému jsou následující:

• Zásady shody implementované bankou musí být schváleny představenstvem, které následně v určitých intervalechvyhodnotí jeho účinnost.
• Organizace musí systému přidělit požadované množství zdrojů.
• Manažer odpovědný za provoz systému je povinen zorganizovat školení pro personál zapojený do dodržování předpisů (co je dodržování, bylo popsáno výše).
• Osoba odpovědná za implementaci a provoz systému musí mít ve společnosti vysoké postavení (např. přímo podřízená vedoucímu nebo být členem výkonných orgánů).
• Některé z úkolů kontroly souladu lze provádět prostřednictvím outsourcingu (v tomto případě kontrolu provádí odpovědný manažer nebo vedoucí bankovní organizace).

Implementace systémových funkcí někdy naráží v bance na odpor. Nejčastěji k tomu dochází například v důsledku rozhodnutí odříznout jednoho nebo více nedůvěryhodných partnerů nebo klientů, což na první pohled odporuje finančním zájmům bankovní organizace.

Práce compliance (přeloženo z angličtiny, jak je uvedeno výše – compliance, compliance, souhlas) je však zároveň zaměřena na ochranu dobrého jména banky, a tedy i jejího finančního úspěchu. Zavedení tohoto systému navíc zjednodušuje interakci s partnery ze zahraničí, protože hlavním bodem mezi jejich požadavky je existence zásad dodržování předpisů, uznávané normy téměř ve všech zemích.

Zásady systému dodržování předpisů

Téměř každá bankovní organizace jej vyvíjí. Skládá se z následujícího. Toto jsou zásady:

• Corporate Conduct (to je obecný dokument určený k regulaci standardů chování a pracovních povinností zaměstnanců).
• Boj proti korupci a financování terorismu (dokument určený k zabránění pronikání finančních prostředků získaných nebo vydělaných nečestně a financování terorismu).
• Zaměřeno na řešení střetů zájmů (dokumenty, které stanovují normy chování v případě střetu zájmů.
• Interakce s regulátory a dozorovými orgány (minimalizuje možné komplikace a zajišťuje efektivní a úplnou interakci).
• Ovládejte transakce a nákupy cenných papírů.
• Přijímat stížnosti zákazníků a jednat.
• Důvěrnost dat a nezveřejňování (aby nedošlo k poškození organizace).
• Náležitá identifikace zákazníka.

Seznam je poměrně obecný. Každá organizace má právo přidat nebo odebrat kteroukoli z popsaných událostí.

Soulad ve Sberbank

V jedné z největších bankovních organizací v zemi je každý zaměstnanec zapojen do implementace funkcí shody v rámci své pracovní náplně.

Implementace funkcí tohoto systému vyžaduje automatizaci všech bankovních procesů. Sberbank na tom aktivně spolupracuje s kancelářemi CIO. Příkladem je IT platforma založená na Oracle. Umožňuje systematizovat procesy sledování finanční situace aoptimalizovat strukturu bankovní organizace.

Před několika lety vstoupil v platnost zákon, podle kterého jsou všechny bankovní organizace na světě povinny předávat daňovému úřadu Ameriky všechna data o účtech svých daňových poplatníků. Sberbank takový produkt představila a bude jej dále přizpůsobovat ruskému trhu.