Jaký je rozdíl mezi úvěrem a leasingem? Výhoda leasingu

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy změněno: 2024-01-17 18:44

Proč šetřit peníze na vozidlo na mnoho let, když se můžete rychle stát majitelem vozu uzavřením leasingu nebo půjčky? V obou případech budete muset uzavřít smlouvu s bankou, nechat nemovitost jako zástavu a platit úroky za použití peněz. Jaký je rozdíl mezi půjčkou a leasingem?

Essence

Půjčka je účelová půjčka, která se poskytuje na určitou dobu se specifickými podmínkami. Klient vrací bance peněžní částku včetně úroků. Službu mohou poskytovat podniky, občané Ruské federace a cizinci, kteří mají v Rusku pravidelný příjem. Rozdíl mezi leasingem a úvěrem je v tom, že v druhém případě se jedná o leasing s právem koupě. Banka nabývá a převádí na klienta předmět obchodu, který zůstává do splnění všech podmínek smlouvy majetkem peněžního ústavu. Kupující se neúčastní vypořádání s prodávajícím. Zde je ve stručnosti rozdíl mezi půjčkou a leasingem.

Historie vývoje

V 80. letech v Rusku finanční leasingpoužívané v operacích zahraničního obchodu při nákupu vybavení. Za takových podmínek získal Aeroflot zejména evropské airbusy. V 90. letech se začaly tvořit první společnosti: Aeroleasing, Rosstankominstrument, Leasingugol, Rosagrosnab, které existovaly na úkor rozpočtových prostředků. Za účelem koordinace činnosti a ochrany majetkových zájmů účastníků vznikla v roce 1994 Asociace Rosleasing. Na legislativní úrovni začal být provoz regulován až s účinností zákona „O rozvoji leasingu v investiční činnosti“a novelizací občanského zákoníku.

Rozdíl mezi leasingem a úvěrem

Pro lepší vnímání jsme se rozhodli tyto rozdíly prezentovat ve formě tabulky.

Funkce	Kredit	Leasing
Termín rozhodnutí	2–3 týdny	1 den
Počet plateb	5-10	1
Průměrná doba financování	1 rok	3 roky
Vyjednávání s prodejcem	Sám	Banka
Minimální aktivita zákazníků	1 rok	Bez omezení
Kauce	Ano	Nepovinné
Vazba regionu	Ano	Ne
Vztah mezi bankou	Vypůjčovatel je stálý zákazník	Chybí
Struktura plateb	Anuitní platba	Je možné vytvořit individuální rozvrh a v případě potřeby jej změnit.
Počet smluv k podpisu	4 (úvěr, zástavní smlouva, pojištění, prodej a nákup)	2 (leasingová a prodejní smlouva)
Notářské ověření dokumentů	Ano	Ne
Daň z příjmu	Splácení těla a úroků z úvěru se provádí na úkor čistého zisku společnosti	Platby se účtují do nákladů a nepodléhají dani z příjmu

Klíčovou výhodou leasingu z úvěru je, že při malých objemech transakcí lze transakci provést bez zajištění. Banky budou každopádně vyžadovat garanci vrácení peněz. Nejčastěji je hodnota zajištění několikanásobně vyšší než výše úvěru. Pro malé podniky se to stává velkým problémem. Banka transakci nedokončí, dokud se nepřesvědčí o platební schopnosti klienta. Kladné rozhodnutí o leasingu lze získat i při záporných finančních ukazatelích.

Ekonomika

Jaký je rozdíl mezi úvěrem a leasingem pro právnické osoby? Finanční leasing pomáhá šetřit čas i peníze. Banka posuzuje žádost o transakci v průměru pět pracovních dnů a poté rozhodne. Pokud je kladné, pak klient podepíše na předmět leasingovou a prodejní smlouvu. Kromě toho jsou všechny platby účtovány k ceně nemovitosti.

S kreditem je to jiné. Aby mohla organizace podat žádost, musí shromáždit velký balík dokumentů, aby potvrdila svou solventnost a vypracovala obchodní plán. Poté banka pečlivě prověřuje úvěrovou historii, objem aktiv a pasiv, dostupnost zajištění a zajištění. Poté jsou vypracovány dokumenty. Tento proces trvá v průměru jeden měsíc.

Financování

Při leasingu platí klient zálohu a pojistné. V případě úvěru je navíc nutné profinancovat provizi banky za zpracování transakce, konverzi měn, pokud je zařízení nakupováno od zahraniční protistrany, a notářské služby. Rozdíl mezi leasingem a úvěrem pro fyzické osoby je v tom, že finanční leasing osvobozuje klienta od placení dopravného a služeb, jako je registrace na dopravní policii. Všechny tyto náklady hradí společnost, která transakci sestavuje. V budoucnu klient kompenzuje bance veškeré výdaje. Průměrná doba pronájmu je tři roky.

Svoboda volby

Při kreditní transakci klient samostatně hledá prodejce, vybírá předmět(auto, vybavení, byt), a následně požádá banku o úvěr. Finanční instituce provede platbu a dlužník poté splatí dluh včetně úroků. Problém je v tom, že banky ne vždy spolupracují s firmami, o které je kupující zájem. Například klient VTB chce získat půjčku na auto na nákup Hondy, ale finanční ústav nemusí s tímto prodejcem spolupracovat. Buď si bude muset hledat jiné auto, nebo si sjednat službu v jiné bance. V případě leasingu hledá zprostředkovatelská společnost ten správný objekt dle požadavků zákazníka. Zabývá se také prodejem a nákupem. Poté je objekt převeden k dočasnému použití klientovi. Tím se liší půjčka od leasingu.

Vlastnost

Zvažme tento bod na příkladu nákupu auta. Při žádosti o úvěr se vozidlo stává majetkem banky. Je také zástavou. V případě leasingu přechází předmět transakce na dlužníka až po zaplacení všech plateb a do té doby zůstává ve vlastnictví společnosti. Jaký je rozdíl mezi leasingem a úvěrem na auto? Veškeré záležitosti spojené s pojištěním objektu řeší zprostředkovatelská společnost. Některé banky poskytují půjčky bez CASCO, ale zároveň zvyšují úrokovou sazbu a zálohu (až 40 %).

Oba typy transakcí vyžadují platbu předem. Pokud ale při žádosti o úvěr na auto stačí složit 10-20 % částek, pak v případě leasingu platí, že čím větší akontace, tím lépe. Pro banku není rentabilní provádět transakci za 50 % nákladůauto. Zprostředkovatelská společnost může klienta považovat za nesolventního, pokud může přispět pouze 20–30 % nákladů na vůz. V tom se leasing liší od půjčky na auto.

Úrokové sazby

V závislosti na zvolené úvěrové politice lze odměnu za hotovost vypočítat z počáteční nebo zbytkové částky. Nejčastěji se používá druhý způsob. Pokud je z původní částky účtován úrok, pak je přeplatek dvojnásobkem výše úvěru. Je jen málo lidí, kteří chtějí žádat o půjčku za takových podmínek.

Úroková sazba zahrnuje poplatek za finanční prostředky, administrativní náklady, ziskovou marži a krytí rizik. Každá finanční instituce počítá svou hodnotu samostatně v závislosti na mezibankovním trhu, finanční výkonnosti společnosti a struktuře úvěrů.

Podnikové výhody

Už dříve bylo řečeno, že leasing pomáhá šetřit peníze. Všechny platby mohou být vypořádány v naturáliích, tj. s produkty, které jsou vyrobeny ze zařízení zakoupeného na základě finančního leasingu. Smlouva může stanovit dodatečné práce. Jaký je rozdíl mezi úvěrem a leasingem, pokud je předmětem transakce dlouhodobý majetek, je diskutováno níže.

Charakteristika	Kredit	Leasing
Typ odpisu	Standardní metoda	Povolenoaplikace zrychlené metody, která snižuje daň z příjmu
Uzávěrka	5–7 let	Podle doby trvání smlouvy
Daň z nemovitosti	Žádné výhody	V případě zrychleného odpisování dochází k úsporám
Účtování v rozvaze	Zákazník	Podle podmínek transakce: klient nebo pronajímatel
Souvisí s náklady	Úrok	Všechny platby

Dlužníci berou na vědomí vysoká cla na dovážené vybavení, malý počet zprostředkovatelských společností, omezenou škálu produktů, které lze vydat na základě finančního leasingu. V tom se leasing liší od úvěru.

Co je ziskovější pro firmy a jednotlivce?

Služba finančního leasingu je dostupná všem. Vzhledem k možnosti snížení základu pro výpočet daně z nemovitosti je však výhodnější sjednat leasing pro fyzické osoby podnikatele a právnické osoby. Běžní spotřebitelé mohou nakupovat zboží na úvěr. To vám umožní plánovat své výdaje předem, přilákat spoludlužníky, ručitele.

Příklad

Rozdíl mezi leasingem a úvěrem a pronájmem je v tom, že předmětem transakce je konkrétní předmět, který může klient odkoupit. Teprve po splacení zůstatkové hodnoty se stává majetkem dlužníka. Pokud klient nechcepoužívat předmět (zařízení, vozidlo apod.), musí si předem sjednat službu zpětného pronájmu. Jeho podstata spočívá v tom, že na konci smlouvy dlužník předloží předmět obchodu zpět bance. Ale taková operace není pro klienta výhodná.

Klient si chce koupit vůz Toyota Corolla za 690 tisíc rublů. Standardní podmínky:

• Platba předem – 20 %, to znamená 193,8 tisíc rublů.
• Doba – 36 měsíců.
• Sázka je 15 %.
• Náklady na OSAGO, CASCO, registraci vozidla nejsou zahrnuty ve smluvní ceně. Klient si je hradí sám.

	Půjčka na auto	Leasing
Cena vozidla	690 tisíc rublů.
%	15	Není k dispozici (zpětný leasing)
Doba (měsíc)	36
Platba předem	138 tisíc rublů
Typ platby	anuita
Měsíční platba	19 RUB 135	11790 RUB
Přeplatek o %	135 tisíc rublů	Není k dispozici (zpětný leasing)
Celková částka plateb, tisíce rublů.	19 13536 + 138 000=826	11, 7939+138=562, 44
Kauce	0
KASCO pojištění	86k RUB
OSAGO	5, 5 tisíc rublů
Přihlášení vozidla u dopravní policie	2 tisíce rublů
Dopravní daň	4, 27 RUB
Platba předem	chybí	441 tisíc rublů
Pořizovací náklady	826 000 RUB	562, 44+441=1033, 44 tisíc rublů

Měsíční splátka zpětného leasingu je o 7345 rublů nižší než půjčka. V tomto případě zástupce na konci smlouvy nezíská vlastnictví vozu. I když je vozidlo zakoupeno za podmínek následného odkupu, je pro jednotlivce lepší požádat o půjčku na auto. Součet všech výdajů pak bude 826 tisíc rublů.