Seznam dokumentů pro odpočet daně z hypotéky: postup a podmínky

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy změněno: 2023-12-17 10:22

Odpočet daně může uplatnit kdokoli, kdo oficiálně pracuje a koupil nemovitost. Je určen ke koupi bytových prostor nebo pozemků určených k výstavbě bytového domu. Vyplácí se pouze při splnění určitých podmínek. Můžete o něj požádat u Federální daňové služby nebo na pracovišti. Prostředky se vyplácejí nejen na pořízení bydlení, ale i na zaplacené úroky z hypotečního úvěru. V každém případě si určité doklady pro odpočet daně z hypotéky připravuje žadatel. Zpočátku je vhodné obdržet odpočet nákladů na koupi domu a teprve poté požádat o úlevu ze zaplacených úroků.

Podmínky výhod

Při koupi rezidenčních nemovitostí se občané nejčastěji uchýlí k pomoci bank, a tak vydají hypoteční úvěr. Je rozdělena na dvě části, protože se skládá z jistiny a úroku z půjčky.

Můžete počítat se srážkou ze zaplacených úrokůpouze za podmínky, že byl poskytnut účelový úvěr na nákup konkrétního objektu. Dokumenty pro daňový odpočet u hypotéky závisí na tom, zda občan žádá o dávku u Federální daňové služby nebo na pracovišti.

Kdo se může přihlásit?

Než si připravíte podklady pro získání daňového odpočtu u hypotéky, měli byste se rozhodnout, zda s touto výhodou může občan vůbec počítat. Občané na něj mohou počítat za podmínek:

• pro ně jsou prostředky vložené daní z příjmu fyzických osob ročně převedeny do rozpočtu;
• zakoupili výhradně prostory k trvalému bydlení;
• pokud je předmět vydán pro několik občanů, pak každý může obdržet srážku na základě svého podílu;
• dříve neměl občan vyčerpat výhodu;
• Manželé mohou nezávisle určit, v jakých podílech bude refundace rozdělena.

Nepracující důchodci, jednotliví podnikatelé pracující ve zjednodušených režimech nebo lidé, kteří pracují neoficiálně, nebudou moci počítat s odpočtem, protože se za ně neplatí daň z příjmu fyzických osob.

Částka srážky

Výše dávky závisí na různých faktorech, mezi které patří hodnota nemovitosti a množství finančních prostředků převedených Federální daňové službě ve formě daně z příjmu fyzických osob za poslední rok práce občana. Ale na legislativní úrovni existují určitá omezení:

• odpočet na nákup bydlení se vypočítává z maximálně 2 milionů rublů, takže daňoví poplatníci mohou získat pouze 260 tisíc rublů;
• za zaplacený úrokVrátí se 13 % ze 3 milionů rublů, takže můžete získat maximálně 390 tisíc rublů.

Je vhodné nejprve podat dokumenty pro odpočet daně z hypotéky na základě nákladů na koupi domu a teprve po jejich vyčerpání shromáždit dokumentaci o zaplacených úrocích.

Uplatnění základního odpočtu

Všichni lidé, kteří koupili nemovitost a platí daně, se na ni mohou spolehnout. Poskytuje se při koupi předmětu za vlastní nebo vypůjčené prostředky. To se rovná maximálně 260 tisícům rublů. Můžete jej vydat na pracovišti nebo prostřednictvím Federální daňové služby.

Občané nejčastěji upřednostňují žádost konkrétně o daňovou službu, protože takové řešení vám umožňuje ročně získat poměrně vysokou částku rovnající se dani z příjmu fyzických osob zaplacené za poslední rok.

Návratnost úroků

Pokud je hypoteční úvěr vydán na nákup nemovitosti, pak může být připsáno vrácení zaplacených úroků. Mezi jeho vlastnosti patří:

• doklady pro daňový odpočet úroků z hypotéky musí obsahovat výpis z banky, který přesně uvádí, kolik peněz dlužník převedl na splacení úvěru;
• pokud nebyl celý odpočet rovnající se 390 tisícům rublů zcela vyčerpán, nelze zůstatek na rozdíl od základní výhody převést na budoucí nákupy;
• tato refundace je poskytována pouze za podmínky, že je poskytnut skutečný úvěr na nákup nemovitosti, nikoli pouze peníze přijaté na základě obvykléhospotřebitelský úvěr.

Oba odpočty lze uplatnit v místě výkonu práce poplatníka. Tato metoda vám umožňuje pobírat mzdu po dlouhou dobu bez vybírání daně z příjmu fyzických osob.

Požadavky na půjčku

Vydání takové výhody je povoleno pouze v případě, že je zohledněno mnoho požadavků. Uplatňují se dokonce i na přijatý úvěr na nákup nemovitosti. Pro odpočet daně z nemovitosti je tedy nutné vystavit hypotéku. Dokumenty předložené Federální daňové službě musí být důkazem, že byla poskytnuta cílená půjčka.

Přímo v úvěrové smlouvě by mělo být uvedeno, že prostředky budou směřovány na nákup bydlení. Peníze tedy nejsou předány dlužníkovi, ale jsou zaslány přímo prodejci vybraného předmětu.

Výhodu nebudete moci využít, pokud je nemovitost zakoupena na náklady státu nebo zaměstnavatele.

Standardní dokumenty pro odpočty daně z hypotéky

Zpočátku má smysl využít základní návratnost přidělenou každému kupujícímu nemovitosti, bez ohledu na to, odkud prostředky na tento proces pocházejí. K tomu je důležité správně připravit správný seznam podkladů pro odpočet daně z hypotéky. Patří mezi ně:

• pasy všech vlastníků nemovitostí;
• certifikát 2-daň z příjmu fyzických osob obsahující informace o výši výdělku občana a také o tom, kolik peněz bylo převedeno do federální daňové služby ve formě daně z příjmu fyzických osob za rok práce;
• výpis na formuláři daňové služby, kdeje uvedeno, že je požadováno odečíst za zakoupenou nemovitost;
• dobře zpracované 3-NDFL prohlášení obsahující údaje o zakoupeném objektu a majitelích a také přímo vypočítává srážku a k sestavení dokladu je vhodné použít speciální programy nabízené Federální daňovou službou, které zjednodušuje proces výpočtu a vyplňování prohlášení;
• platební doklady potvrzující, že potřebné finanční prostředky byly převedeny prodejci nemovitosti, a mohou být zastoupeny bankovními výpisy, účtenkami a jinými doklady;
• smlouva o půjčce;
• doklad potvrzující, že kupujícímu bylo vydáno právo k nemovitosti, a k tomu lze použít osvědčení o registraci nebo výpis z USRN;
• plán splátek hypotéky;
• pokud je současně požadován odpočet úroků, je z banky odebráno dodatečné potvrzení obsahující informace o tom, kolik úroků žadatel zaplatil.

Zaměstnanci FTS si mohou vyžádat další dokumenty. Závisí na vlastnostech půjčování a zakoupeném předmětu.

Pokud je zakoupena komerční nemovitost, která je okamžitě převedena do bytového fondu, výnos stále není přiřazen.

Nuance získání úrokového odpočtu

Mnoho lidí se musí při koupi domu obrátit na banky. V tomto případě mohou počítat nejen se základním výnosem, ale také s úrokovým zvýhodněním hypotéky. Dokumenty,požadované pro daňový odpočet úroků jsou reprezentovány následujícími cennými papíry:

• prohlášení o tom, že daňový poplatník žádá o odpočet zaplacených úroků;
• Přiznání 3-daň z příjmu fyzických osob, která udává, kolik peněz bylo bance převedeno ve formě úroku;
• 2-potvrzení o dani z příjmu fyzických osob, pomocí kterého zjistíte maximální částku peněz, kterou může žadatel obdržet za rok práce;
• úvěrová smlouva uzavřená s určitou bankou;
• platební doklady potvrzující platbu úroků;
• rozpis, na jehož základě je dluh vůči bance splacen;
• výpis z bankovní instituce, který uvádí, kolik bylo zaplaceno jako úrok.

Je vhodné shromáždit všechny dokumenty bezprostředně před kontaktováním Federální daňové služby, takže musí být relevantní v době kontaktování této organizace. Úplný seznam dokumentů pro odpočet daně z hypotéky lze nalézt pouze v regionální pobočce Federální daňové služby. Obvykle není vyžadováno žádné další papírování, ale není neobvyklé, že finanční úředníci mají podezření na podvod, který lze odstranit pouze pomocí dodatečného papírování.

Co potřebujete pro částečné vlastnictví?

Hypoteční úvěry nejčastěji poskytují mladí lidé, kteří jsou oficiálně ženatí. Při registraci bydlení je vybráno společné vlastnictví, takže při žádosti o odpočet budete potřebovatdalší papíry:

• majitelé pasů;
• oddací list mezi občany;
• pokud si lidé rozdělují refundaci sami, je od nich sepsáno prohlášení, které uvádí, v jakých podílech obdrží výhodu;
• dokumenty pro nezletilé děti.

Mnoho lidí dává přednost rozdělení odpočtu sami. Vystavit dávku občanovi, který pobírá vysoký plat a pracuje oficiálně, je relevantní. Proto je žádost o rozdělení dávek součástí dokladů. Daňový odpočet na hypoteční byt je v tomto případě poskytován pouze jednomu dlužníkovi.

Nuance archivačních dokumentů

Občané nejčastěji dávají přednost žádostem o dávky od Federální daňové služby, protože v tomto případě můžete počítat s velkým množstvím finančních prostředků převedených na účet ročně, dokud nebude odpočet zcela vyčerpán. Proto byste měli vymyslet, jak uplatnit slevu na dani u hypotéky. Jaké dokumenty jsou vyžadovány? Hlavní seznam je uveden výše, ale přesně o seznamu dokumentace se můžete informovat přímo na regionální pobočce Federální daňové služby.

Pravidla pro odesílání dokumentů zahrnují:

• lze je předat osobně daňovému úředníkovi, poslat poštou nebo pro tyto účely využít i kanály elektronické komunikace;
• dokumenty se připravují ve dvou vyhotoveních, protože to žadateli umožní mít papíry označené datem přijetí, takže v případě zpoždění lhůty na zvážení se stávající dokumenty stanou základem pro podání reklamace;
• servírovatDokumentace je možná po dobu tří let práce po koupi nemovitosti, což vám umožní získat opravdu velké množství finančních prostředků najednou;
• Zaměstnanci FTS mají na kontrolu dokumentů pouze dva měsíce, poté jsou prostředky převedeny na bankovní účet uvedený občanem v žádosti na další měsíc.

Často při sepisování žádosti občané zapomenou uvést v ní výši účtu. V tomto případě jsou zavoláni zaměstnancům Federální daňové služby na oddělení, aby uvedli tyto podrobnosti.

Jak správně napsat žádost?

Je důležité řádně připravit seznam dokladů pro daňový odpočet. Úroky z hypotéky jsou vráceny pouze při splnění všech požadavků. Proto je důležité správně sepsat žádost obsahující následující informace:

• s uvedením názvu a kódu federální daňové služby, kde je dokumentace předložena;
• uveďte informace o žadateli, uveďte jeho celé jméno, místo výkonu práce, adresu registrace a kontaktní údaje;
• jsou předepsány podmínky vrácení a také způsob, jakým žadatel obdrží peníze;
• jsou uvedeny všechny dokumenty přiložené k žádosti;
• uveďte číslo účtu, kam budou peníze převedeny.

Tento dokument můžete sestavit na počítači nebo na papíře.

Postup pro získání výhod

Téměř každý kupující nemovitosti přemýšlí o tom, jak získat daňový odpočet u hypotéky, jaké dokumenty jsou k tomuto procesu potřeba astejně jako postup. Nejtěžším momentem je shromažďování potřebných dokumentů. Přímý postup pro získání výhod prostřednictvím Federální daňové služby je rozdělen do fází:

• je vybrán byt ke koupi;
• na nákup je vydán hypoteční úvěr a je důležité se ujistit, že vybraný úvěr je cílený;
• záloha je převedena;
• za použití vypůjčených prostředků se platí úrok;
• všechny platební dokumenty jsou uchovávány dlužníkem, protože budou v budoucnu vyžadovány v procesu žádosti o dávky;
• Příští rok si již můžete připravit podklady pro daňový odpočet úroků z hypotéky nebo standardního přiznání;
• shromážděná dokumentace je předána ministerstvu federální daňové služby;
• Ověření trvá dva měsíce, poté jsou prostředky převedeny na bankovní účet uvedený v žádosti do dalšího měsíce.

Pokud předem víte, jaký druh dokumentace je vyžadován, nebudou se získáním výhod žádné potíže.

Nuance žádosti u zaměstnavatele

Podle zákona můžete o refundaci požádat nejen přímo Federální daňovou službu, ale tato dávka se vydává i v místě zaměstnání. Postup je usnadněn tím, že potřebné dokumenty je nutné vyzvednout pouze jednou.

Federální daňové službě je předložena předběžná žádost s dokumenty pro byt, aby bylo možné získat potvrzení potvrzující, že občan má skutečně nárok na určitou částku vrácení. Tento certifikát s jinými doklady je převeden naúčetní oddělení firmy, kde občan pracuje. Od příštího měsíce budou mzdy vypláceny bez daně z příjmu fyzických osob, dokud nebude odpočet vyčerpán.

Závěr

Odpočet lze uplatnit nejen na nákup bydlení, ale také na úroky placené bance, pokud byl na nákup nemovitosti použit hypoteční úvěr. Postup registrace vyžaduje přípravu určité dokumentace, jejíž úplný seznam lze objasnit na oddělení Federální daňové služby.

Každý dlužník si vybere, zda bude refundace vydána na finančním úřadě nebo v místě jeho zaměstnání.