Státní regulace pojišťovací činnosti v Ruské federaci

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy změněno: 2023-12-17 10:22

V procesu zakládání sociálních institucí v Ruské federaci byla velká pozornost věnována regulaci pojišťovací činnosti. Je to dáno vysokou mírou společenského významu tohoto druhu práce. Vznik pojistné události může poškodit celé národní hospodářství. Státní regulace pojišťovacích činností probíhá prostřednictvím hlášení, kontroly souladu informací se skutečnými výsledky a regulačními předpisy.

Surveillance

Státní regulace a dohled nad pojišťovací činností se dělí na předběžnou, aktuální a následnou. V prvním případě mluvíme o kontrole souladu společností s požadavky, na základě kterých se vydává licence, registrace pojistitelů. Současný dohled spočívá v kontrole dodržování legislativy účastníky trhu: analýza reportingu, odebrání licencí,vyloučení brokerů z registru atd. Budou podrobněji probrány níže.

Státní právní regulace pojišťovací činnosti se provádí zákonem Ruské federace „O organizaci pojišťovací činnosti“a Ministerstvem financí. Vztahuje se na profesionální účastníky trhu, jejich zprostředkovatele a příjemce.

Cíle, funkce, úkoly

Cíle státní regulace pojišťovací činnosti:

• zajištění stabilního fungování trhu;
• dodržování ze strany subjektů předpisů;
• zajištění plnění závazků stranami transakce;
• ochrana domácího trhu před zahraničními společnostmi;
• převod daní a poplatků na stát.

Směrnice státní regulace pojišťovacích činností:

• přijímání zákonů a předpisů, kontrola jejich dodržování státními orgány;
• regulace solventnosti pojistitelů a zajištění toho, aby plnili své povinnosti;
• kontrola placení daní subjekty trhu;
• uvalení sankcí na účastníky trhu.

Dozorčí orgány vykonávají následující funkce:

• vydat licenci k provozování;
• provádět záznamy do státního rejstříku pojistitelů a makléřů;
• ovládání nastavení tarifu;
• nastavit pravidla pro umisťování rezerv, ukazatele účetních operací;
• vypracovat normativní a metodologické dokumenty;
• rozvíjet aposkytnout návrhy na vývoj legislativního rámce.

Práva orgánů státního dozoru

• Dostávat od pojistitelů, zprávy o aktivitách, od jejich klientů a bank – informace o finanční situaci.
• Proveďte kontroly souladu poskytnutých informací se skutečnou finanční situací.
• V případě porušení zákonných požadavků ze strany společností vydejte pokyny k odstranění problémů. Pokud nejsou splněny, pozastavte licence, dokud nebudou porušení zcela odstraněna.
• Podejte žalobu na likvidaci pojišťovny a společností působících bez licence.

Finanční předpisy

Ve světové praxi jsou pojišťovny v této oblasti pravidelně auditovány. V Rusku se tato otázka stále zvažuje.

Státní regulace činnosti pojišťoven z hlediska jejich solventnosti a finanční stability spočívá ve výpočtu sazeb za některé služby, tvorbě rezerv, hodnocení investičních projektů. Pojišťovny každoročně vyhodnocují převzaté závazky. Jeho výsledky jsou zohledněny v samostatném závěru, který je předložen státní agentuře.

Neexistence zavedeného systému auditu má negativní dopad na celé odvětví. Metodiky zajišťování rychle zastarávají, ale jen zřídka se revidují. Kroky pro provádění auditu jsou budovány pouze na legislativní úrovni, ale cíle, záměry, program a mechanismynení v praxi definováno.

Pojišťovací odbory

Na ruském trhu působí státní a regionální asociace pojistitelů. Tvoří je druh činnosti: zdravotní péče, pojištění vozidel atd. Takové odbory jsou zdrojem samoregulace trhu. Jejich hlavním úkolem je příprava návrhů legislativních aktů, tvorba ochranných fondů, tvorba pravidel a programů, metodická podpora činností, školení personálu atd.

V rámci rozvoje Unie ochrany spotřebitele Ruské federace. Jeho hlavním úkolem je identifikovat bezohledné společnosti, chránit zájmy spotřebitelů, vyvíjet pravidla, pojistné programy atd.

Činnost odborů na obou stranách by měla probíhat ve spolupráci. Zohlednění zájmů pojistitelů a jejich klientů je důležitým předpokladem rozvoje trhu.

Světová praxe

Pojistné smlouvy jsou právně složité dokumenty. Pro člověka bez speciálního vzdělání je těžké pochopit všechny formulace. V západních zemích je státní regulace pojišťovací činnosti u transakcí s fyzickými osobami mnohem přísnější než u smluv s právnickými osobami. Ten může zapojit kvalifikované právníky, aby určili soulad podmínek dokumentu s předpisy.

V regionech Ruské federace provádějí státní regulaci pojišťovacích činností místní dozorové orgány. V rámci možností jim pomáhá daňcentrální banky a antimonopolního kabinetu. Ve většině evropských zemí se používá jednotný systém dohledu. V Kanadě jsou některé aspekty regulovány federálními úřady, zatímco hlavní pravomoci jsou přeneseny na místní úřady v provincii. V USA neexistuje celosvětová státní regulace pojišťovací činnosti. Každý stát má svá vlastní pravidla.

Systems

Státní regulace pojišťovacích činností při využívání veřejného systému spočívá v tom, že společnosti musí zveřejňovat zprávy o výsledcích činnosti v otevřených publikacích a poskytovat je dozorovým orgánům. Spotřebitelé služeb mohou tyto informace použít k vytvoření představy o organizaci a rozhodnutí o vhodnosti uzavření smlouvy.

Toto je liberální systém. Člověk bez speciálního vzdělání nebude schopen porozumět finančním výkazům. Zájmy osob, které uzavřely smlouvy dříve, než měl pojistitel problémy, nejsou nijak pojištěny. Státní kontrola nad prováděním transakcí se neprovádí.

Normativní systém regulace spočívá v tom, že stát dodatečně stanoví stejné požadavky pro všechny organizace zabývající se pojišťovací činností. Mohou souviset s finančním zajištěním (soulad výše kapitálu s převzatými závazky), formami vlastnictví pojistitelů, ohlašovacími lhůtami apod. V případě nedodržení těchto požadavků jsou společnostem ukládány sankce. Toto schéma funguje dlouho a úspěšněpůsobí ve Spojeném království a nedávno se objevil v zemích EU.

Vlastností státní regulace pojišťovací činnosti v systému hmotného dozoru je, že pojistitelé zveřejňují zprávy o výsledcích své činnosti a dozorové orgány kontrolují plnění smluvních podmínek, sazeb a postup tvorby rezerv. Teoreticky jsou s takovým schématem činnosti sledovány zájmy všech stran transakce a nedochází k cenovému dumpingu. Tímto způsobem se provádí státní regulace pojišťovací činnosti v Ruské federaci.

Materiálový systém je co do počtu krytých objektů širší než normativní. Její hlavní zásadou je, že veškeré akce musí být předem koordinovány se státními orgány. Na jedné straně takový systém výrazně omezuje činnost pojistitelů. Společnosti, které vyvíjejí nový produkt, jej musí schválit regulační úřady. Ztráta času se promítne do ušlého zisku. Na druhou stranu jsou chráněny zájmy spotřebitelů služeb.

Registrace pojistitele

V Ruské federaci vydává povolení k provozování pojišťovacích činností ministerstvo financí. Chcete-li jej získat, musíte vytvořit a zaplatit autorizovaný kapitál v závislosti na zvoleném typu činnosti:

• minimální mzda 25 tisíc – všechny služby kromě životního pojištění;
• minimální mzda 35 tisíc – všechny typy pojištění;
• více než 49 tisíc minimálních mezd – pouze životní pojištění.

V rámci stanovených prostředkůnutno zaplatit v hotovosti. Nad rámec těchto hodnot jsou přijímány příspěvky ve formě vlastnictví, práv na užívání, výsledků duševní činnosti atd.

Dodatečně musíte ministerstvu financí poskytnout následující dokumenty:

• statement;
• ustavující dokumenty (zakládací listina, zápis z jednání, výpis ze státního rejstříku).
• platba za převod finančních prostředků na účet autorizovaného kapitálu;
• obchodní případ;
• pravidla pojištění, vzorové formuláře smlouvy;
• výpočet tarifů s podrobným rozpisem použité metodiky;
• údaje o hlavě a jeho zástupcích.

Následující je akceptováno jako obchodní případ:

• roční obchodní plán;
• zajistný plán v případě, že maximální odpovědnost za riziko je vyšší než 10 % vlastních zdrojů;
• algoritmus pro tvorbu rezerv a plán jejich umístění;
• rozvaha, výsledovka.

Dozorový orgán rozhodne o vydání licence do 60 dnů po obdržení dokumentů. Důvodem odmítnutí může být nesoulad dokumentů se zákonnými požadavky. Státní úřad o tom právnickou osobu písemně informuje.

Stage

Státní regulace pojišťovacích činností v Ruské federaci probíhá ve třech fázích: předběžné, aktuální a následné. Podívejme se na každou z nich podrobněji.

Náhled

Za prvé, existuje výběr mezi společnostmi, které chtějí získat licenci. Ne každá organizace může vykonávat pojišťovací činnosti.

Vstup na trh lze provést dvěma způsoby. V prvním případě se společnost jednoduše zapíše do registru pojistitelů a poté může začít fungovat. Takové explicitní přiznání je vlastní systému publicity.

Pokud se použije koncesní metoda, musí orgány dozoru vydat povolení k výkonu činnosti. Musíte poskytnout dokumenty potvrzující schopnost splnit finanční požadavky. Toto schéma se používá ve většině zemí světa.

Stálý dohled

Vládní orgány analyzují předložené účetní a manažerské výkazy. V případě potřeby jsou požadovány další informace. Do jejich působnosti patří i projednávání žádostí s návrhy, stížnostmi a provádění kontrol. To znamená, že státní regulace pojišťovací činnosti pojišťovny se omezuje na včasné posouzení finančních možností společnosti podle podstupovaných rizik, na kontrolu pravidel pro tvorbu rezerv, soulad dostupnosti finančních prostředků s zavedené standardy.

Následná kontrola

V této fázi se rozhoduje o pojišťovnách, jejichž výkonnost nesplňuje žádné požadavky (reorganizace, likvidace). Státní regulace pojišťovací činnosti v Ruské federaci v této fázije minimalizovat ztráty klientů bezohledných společností. Orgány dohledu mohou omezovat uzavírání nových smluv, měnit tarifní sazby a upravovat činnosti v dalších aspektech. Děje se tak ve formě pokynů, tj. písemných příkazů zavazujících pojistitele odstranit porušení ve stanovené lhůtě.

Důvody pro uložení omezení jsou:

• provádění činností v oblastech, na které se licence nevztahuje;
• provádění činností zakázaných zákonem;
• porušení řádu tvorby rezerv;
• neoprávněné snížení tarifů;
• nesoulad se stanoveným poměrem aktiv a pasiv;
• hlášení, další požadované dokumenty v rozporu s termíny nebo objednávkou;
• nesoulad poskytnutých informací se skutečnými údaji;
• porušení lhůt pro oznámení změn charty, pravidel pro poskytování služeb, struktury sazeb;
• převod licence na jinou organizaci;
• vydání zásad bez použití pravidel;
• uzavření smluv na delší dobu, než je stanoveno v pravidlech.

V případě nedodržení předpisu může dozorový úřad omezit platnost licence. To může být vyjádřeno jak zákazem uzavírání nových dohod, tak prodloužením platnosti starých pro určité druhy činností nebo na určitém území.