Jaké dokumenty jsou potřeba pro daňový odpočet: seznam dokladů pro registraci

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy změněno: 2023-12-17 10:22

Uplatňování daňových odpočtů je poměrně oblíbená služba. Co je ale potřeba pro realizaci úkolu připravit? A kdo je oprávněn podat návrh na pevnou formu? Níže zvážíme potřebné dokumenty pro daňový odpočet a seznámíme se se základními pravidly pro výpočet odpovídajících finančních prostředků obyvatelstvu. Bez toho druhého bude příprava referátů zbytečná. Proto bude muset být právním pravidlům věnována náležitá pozornost.

Charakteristika

Co je to daňový odpočet?

Toto je název pro proces zpětného získávání části výdajů za určité služby na základě odváděných daní z příjmu. Pokud osoba platí daň z příjmu fyzických osob, má právo na službu, i když tomu tak není vždy.

Stát ve skutečnosti žadateli vrátí určitou částku finančních prostředků na konkrétní výdaje. Ale s jistými omezeními. Budou projednány později.

Typy vrácení

Jaké dokumenty jsou potřeba pro daňový odpočet? Hlavním problémem je absence jasné odpovědi na položenou otázku. Vše závisí na konkrétní situaci a typu vrácení.

K dnešnímu dnije obvyklé přidělovat takové srážky:

• standardní („pro děti“);
• sociální (pro léčbu/vzdělávání/drogy);
• nemovitost (na hypotéku nebo běžný nákup nemovitosti);
• profesionální (vydává především jednotliví podnikatelé, nebudeme se s ním seznamovat).

Podle toho prostudujeme každý scénář. Pouze při správné přípravě bude možné rychle získat zpět část nákladů na určité operace.

Základní podmínky

Přemýšlíte o tom, jaké dokumenty pro odpočet daně se budou hodit v roce 2018? Pro začátek si budete muset nastudovat základní pravidla pro podávání žádostí zavedených formulářů. Koneckonců, ne všichni občané mají nárok na náhradu vzniklých výdajů.

Dnes existují taková pravidla pro získání odpočtu:

1. Žadatel musí mít ruské občanství. Cizincům není nabídnuto studium práva.
2. Občan musí daňovému úřadu převést daň z příjmu fyzických osob ve výši 13 %, ne více, ne méně. Ne každý podnikatel tedy bude moci uplatnit své právo na vrácení peněz.
3. Člověk musí mít formální zaměstnání. Nebo se musí zaregistrovat jako samostatný podnikatel. Neoficiální příjmy daňové úřady neberou v úvahu.
4. Transakce, za kterou žadatel platí, musí být zaregistrována u osoby, která žádá o proplacení. Všechny transakce jsou také prováděny jménem příslušné osoby.

Důležité: za určitých podmínekokolností můžete vrátit peníze za služby poskytnuté manželovi, manželovi, dětem, bratrům a sestrám.

Limity a omezení

Doklady pro získání daňového odpočtu toho či onoho typu musí být připraveny pouze v případě, že na službu existuje nárok. Zmizí po vyčerpání stanovených limitů pro každý typ vrácení.

Podle současných zákonů činí srážka 13 % vynaložených nákladů. Zároveň je nemožné získat zpět více, než osoba převedla daně ve formě daně z příjmu fyzických osob v daném roce.

Každý typ odpočtu má navíc své vlastní limity. Jmenovitě:

• na nákup nemovitosti - 260 000 rublů;
• na hypotéku – 390 000 rublů;
• sociální srážky - 120 000 rublů (a ne více než 50 000 rublů na vzdělání každého dítěte).

Standardní srážku na dítě vydává zaměstnavatel a je pevná. Ani s tímto scénářem se neseznámíme.

Důležité: za rok nemůžete vrátit celkem více než 15 600 rublů za sociální odpočet. Občan však může požadovat vrácení peněz okamžitě po dobu 3 let, které uplynuly od uzavření transakce.

Výše uvedená pravidla neplatí pro nákladnou léčbu. Za to můžete vrátit přesně 13 % z plateb.

Kde se přihlásit

Mnoho zajímá, kam jít s dokumenty pro daňový odpočet. To je docela jednoduchá otázka. Ale každý se rozhodne sám, co dělat.

V Rusku jsou přijímány požadavky zavedených formulářů:

• daňtěla;
• MFC;
• Služby jednoho okna.

Zaměstnavatel může vydat určité typy přiznání. Například standardní nebo sociální srážka.

Postup akcí

Je důležité nejen porozumět právním aspektům zkoumané problematiky a seznamu požadovaných dokumentů pro daňový odpočet, ale také pochopit, jak v tom či onom případě jednat.

Podívejme se na postup pro podání žádosti u Federální daňové služby Ruské federace. Občan bude potřebovat:

1. Vytvořte balíček papírů požadovaný pro konkrétní případ.
2. Vyplňte žádost o vrácení peněz. Žádost musí obsahovat podrobnosti o účtu příjemce finančních prostředků.
3. Podejte žádost registračnímu úřadu.
4. Počkejte na odpověď od Federální daňové služby. Obvykle dorazí během 1,5–2 měsíců.
5. Přijímejte peníze na zadaný účet. Proces trvá dalších 60 dní.

Na tom není nic těžkého ani nepochopitelného. Hlavní věcí je zjistit, jaké dokumenty jsou potřebné k získání daňového odpočtu toho či onoho typu.

Důležité: Pokud je služba odmítnuta, Federální daňová služba ve své odpovědi uvede důvod. Daná osoba má měsíc na to, aby situaci napravila, aniž by žádost znovu odeslala.

Hlavní balíček

Jaké dokumenty pro odpočet daně si musí všichni potenciální žadatelé připravit? To není tak těžká otázka. Zvláště pokud to rozdělíte na několik částí.

Pro začátek se pojďme seznámit se seznamem papírů požadovaných za všech okolností. Je zahrnut bez ohledu na typ vrácení.

Od žadatele bude požadováno:

• potvrzení o příjmu (například ve formě 2-daň z příjmu fyzických osob);
• daňové přiznání za dané období;
• občanský průkaz;
• statement;
• šeky a účtenky s uvedením určitých výdajů.

To ale není všechno. Jaké doklady mohou být ještě potřeba pro daňový odpočet? Pojďme se tímto problémem dále zabývat!

Důležité: všechny platební doklady musí být vystaveny žadateli. V opačném případě nebude vrácení zpracováno.

Nákup nemovitosti

Pro začátek si prostudujeme nejběžnější scénář. Hovoříme o návratnosti výdajů na nákup nemovitosti. Zejména nemovitosti.

Pojďme se podívat na proces tvorby balíku papírů na příkladu koupě bytu. V tomto případě je žadatel povinen:

• výpis USRN;
• smlouva o koupi nemovitosti;
• výpisy a účtenky prodejce, který dostává peníze za operaci.

Tyto složky se hlásí k dříve uvedeným novinám. Někdy se musíte hodně snažit, abyste dosáhli práva na návrat. Zejména při žádosti o služby v manželství.

Pro rodinné příslušníky

Doklady pro odpočet daně za byt lze doplnit. Například pokud mluvíme o vrácení peněz rodinným příslušníkem. Pak je lepší se na celý proces připravit.

Věc je taková, že žadatelé o rodinu jsou často žádáni, aby:

• potvrzení o manželství/rozvodu;
• adopční certifikáty;
• Rodné listy všech dětí (zejména pokud jsou vlastníky bytu, kterému se vrací peníze).

V některých případech si musíte vzít výpis z osobního účtu bytu a ze ZISZ. Od občanů se taková dokumentace zpravidla nevyžaduje. Ale bude se to hodit při koupi nemovitosti.

Hypotéka a vrácení

Jaké dokumenty pro daňový odpočet při koupi nemovitosti na hypotéku jsou užitečné? Tato otázka začíná znepokojovat mnoho moderních rodin.

Dosud se Federální daňová služba při vracení hlavní půjčky ptá:

• hypoteční smlouva;
• platební plán;
• stvrzenky k platbě splatných účtů;
• potvrzení o vlastnictví bytu.

To je ono. Uvedené reference je vhodné přiložit v originálech. Jejich kopie také nebudou zbytečné. Není potřeba certifikovat dokumentaci.

Úroky z hypotéky

Jaké dokumenty si připravit pro daňový odpočet, pokud chcete vrátit prostředky na úroky z hypotéky? V tomto případě nebude balík papírů příliš velký. Připomíná prohlášení o vrácení peněz podle hlavní hypoteční smlouvy.

Kromě toho budou muset žadatelé přinést:

• kontroly úroků;
• plán splácení úvěru.

Nic dalšího není potřeba. Ve skutečnosti je vše mnohem jednodušší, než se zdá. A pokud se občan na operaci předem připraví, bude moci bez větších potíží požádat o peníze.

Vlastní léčba

Teďzvážit sociální návratnost. Například na léčbu. Toto je poměrně běžný scénář. Zejména pokud jde o placený porod nebo zubní ošetření.

V moderním Rusku jsou pro daňový odpočet za vlastní léčbu (nebo nákup léků) přiděleny takové potřebné dokumenty:

• smlouva se zdravotnickým zařízením;
• platební doklady;
• lékařská zpráva s receptem na léky;
• licence zdravotnického zařízení;
• lékařská licence (v některých případech).

Pro přípravu základní dokumentace pro vrácení peněz za poskytnuté služby musí občan kontaktovat matriku vybrané nemocnice. Z uvedených referencí rychle vytvoří balíček. Hlavní věc je vzít si s sebou účtenky potvrzující výdaje.

Ošetření dětí

Další možností je požádat o odpočet na péči o dítě. Obvykle to znamená nezletilé a postižené.

Za takových okolností si musíte dodatečně vzít rodný list nebo potvrzení o adopci od Federální daňové služby. Kromě toho budete muset prokázat, že to byl žadatel, kdo zaplatil lékařské služby. To je snadné.

Stejně jako ve všech výše uvedených případech je potřeba tyto dokumenty pro daňový odpočet přiložit k hlavnímu balíku papírů. Můžete odeslat žádost o posouzení a počkat na odpověď od daňových úřadů.

Vlastní studium

Dalším scénářem je výzva k federální daňové službě, aby získala peníze na školné. Například bratr nebo sestrasvé vlastní dítě nebo sebe. Cvičení práva je mnohem jednodušší, než se zdá.

Pojďme si prostudovat další certifikáty pro proplacení nákladů na naše studium. Patří mezi ně:

• studentský certifikát;
• dohoda se vzdělávací institucí;
• licence organizace;
• akreditace specializace/vybrané oblasti studia.

Poslední dva dokumenty musí být předloženy jako ověřené kopie notářem. Můžete si je vzít v účetním oddělení vzdělávací instituce.

Důležité: Osoba má nárok na odpočet školného „pro sebe“, bez ohledu na formu studia. Můžete také vrátit výdaje za kartu "refund".

Učení příbuzných

Složitější je situace, kdy dochází k vracení peněz za studium příbuzných. Například sestra nebo její vlastní dítě. V prvním případě se budete muset hodně snažit.

Občan musí najít a připravit:

• prohlášení potvrzující příbuznost se studentem;
• dohoda o poskytování vzdělávacích služeb;
• vysvědčení o vzdělání (ve škole/školce/univerzitě/technické škole);
• licence a akreditace organizace.

Hlavním problémem je prokázat vztah mezi žadatelem a jeho bratrem/sestrou. Navíc někdy může být Federální daňová služba požádána, aby poukázala na skutečnost, že za vzdělávací služby nemůže platit nikdo jiný.

V případě výuky dětí je vše mnohem jednodušší. Výše uvedený soubor referencí je doplněn zákonem oadopce nebo rodný list.

Důležité: Návrat tohoto typu je povolen pouze v případě, že příbuzný nemá oficiální zaměstnání a před dosažením 23 let věku. Obvykle lze vrátit pouze školné na plný úvazek.

Závěr

Zjistili jsme, jaké dokumenty jsou potřeba pro daňový odpočet v Rusku v roce 2018. Nyní by s přípravou certifikátů neměly být žádné problémy. A to včetně vrácení peněz. Hlavní věcí je postupovat podle výše uvedených pokynů.

Získání odpočtu za určité transakce je ve skutečnosti poměrně dlouhá a pracná operace. Trvá to asi 4–6 měsíců, vezmeme-li v úvahu přípravu veškeré výše uvedené dokumentace.

Jak jsme již řekli, osobě může být odepřen odpočet. Odmítnutí však nemá vliv na právo podat novou žádost. Osoba může požadovat vrácení peněz, pokud splní uvedené podmínky. A to až do vyčerpání stanovených limitů pro odpočty.