Bankovnictví a jeho regulace

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy změněno: 2023-12-17 10:22

Poslední změny ve světové ekonomice ukazují rostoucí závislost států na fungování finanční a úvěrové sféry. Každým rokem výrazně roste objem financování pro zájmy podniků, státu a spotřebitelů a bankovní systém existuje, aby těmto potřebám sloužil.

Co je to banka

Banky jsou základním prvkem každé ekonomiky, ať už globální, národní nebo regionální. Bankovní sektor spojuje jednotlivce, podniky, stát a další finanční účastníky.

Banka je finanční a úvěrová instituce, která obchoduje s hotovostí, cennými papíry, kovy a smluvními závazky, jejichž předmětem je hotovost nebo jiné finanční nástroje, jako je smlouva o postoupení.

V nejširším slova smyslu existují 2 typy bank:

• Centrální banka je státní instituce, která je oddělená od ostatních úřadů, má na starosti finanční a měnovou politiku, dohlíží na finanční instituce, vydává peníze a státní cenné papíry, půjčuje komerčnímbanky. Bankovní sektor je pod dohledem centrální banky.
• Komerční banka – soukromá nebo veřejná instituce založená za účelem vytváření zisku prostřednictvím bankovních operací.

Požadavky na banky

Právním základem pro založení banky je zákon „O bankovnictví“, který stanoví nezbytné požadavky pro získání licence:

• základní kapitál – 18 000 000;
• seznam dokumentů;
• „čistou“obchodní a daňovou historii zakladatelů;
• dostupnost systému řízení rizik a kapitálu a systému interního auditu.

Je třeba poznamenat, že nedodržení požadavků zákona má za následek odůvodněné odmítnutí centrální banky vydat licenci. Také, pokud právnická osoba provádí bankovní operace bez příslušné licence, může být zbavena všech zisků získaných v důsledku takových činností a nucena zaplatit pokutu ve dvojnásobku její částky ve prospěch federálního rozpočtu.

Bankovní sektor je také pod dohledem renomovaných ratingových agentur, jako je Fitch Rating, S&P, Moody's atd. Jejich hodnocení určuje spolehlivost a stabilitu úvěrové instituce na několik let dopředu, vysoké ratingy zvyšují atraktivitu banky před ostatními finančními institucemi mezi vkladateli.

Bankovní služby

Všechny bankovní operace jsou velmi rozsáhlé,většina bank upřednostňuje pouze část z nich, takže klasifikace podle typu činnosti je spravedlivá:

• Univerzální banky. Zabývají se téměř všemi typy bankovních činností, například Sberbank, VTB24.
• Investiční banky. Zabývají se investicemi a spekulacemi na finančních trzích, například BCS, FINNAM.
• Odvětvové banky. Zabývají se především půjčováním a obchodními službami, například Rosselkhozbank, Promstroybank.
• Specializované banky. Splňují úzký seznam bankovních povinností nebo mají nestandardní systém služeb, například Gazprombank, Tinkoff.

Bankovní sektor zahrnuje následující typy bankovních operací:

• Půjčky.
• Úložiště.
• Transakční služba.
• Služby makléře.
• Investice.
• Směnárna.
• Umístění drahých kovů.
• Leasingové transakce.
• Správa důvěry finančních aktiv.

Legislativní regulace bankovnictví: příležitosti a omezení

Finanční a bankovní sektor podléhá legislativní a finanční regulaci. Na banky se z pohledu zákona vztahuje soubor legislativních aktů upravujících bankovní činnost. V Rusku je hlavním federálním zákonem „o bankovnictví“a například vztah mezi dlužníkem a bankou je regulovánustanovení občanského zákoníku.

Pokud jde o finanční regulaci, ta spočívá v dohledu nad komerčními bankami ze strany centrální banky. Vydává a odnímá licence, kontroluje finanční situaci banky, zejména sleduje dostatek likvidity, transparentnost obchodů, výši rezervních fondů v rozvaze, stanovuje účetní standardy atd.

Ruská legislativa stanoví pojištění vkladů fyzických osob v případě odebrání licence bance, částka je až 1 400 000 rublů, přičemž do pojištění spadá i procento vkladu nashromážděné v době odebrání licence. Pro právnické osoby je toto ustanovení zákona neplatné.