Hotovostní a úvěrové operace bank. Typy bankovních operací

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy změněno: 2023-12-17 10:22

Banka jako komerční instituce může zákazníkům poskytovat velké množství finančních služeb, ale zároveň budou prováděny 2 hlavní typy operací – hotovost a úvěr. Jaká je specifičnost obou? Co lze vysledovat k významu obou typů operací z hlediska rozvoje úvěrové instituce?

Specifika hotovostních transakcí v bankách

Co jsou bankovní hotovostní transakce? Jedná se o přijímání hotovosti a jiných cenností od klientů peněžních ústavů, jakož i vydávání příslušných aktiv jim nebo jiným žadatelům. Pokladna banky je často považována za jedno z nejlikvidnějších aktiv instituce, je však klasifikována jako nízkopříjmová. Hlavním účelem dotčených operací je organizace systému služeb zákazníkům pro úvěrovou instituci. Oběh finančních prostředků je v tomto případě regulován předpisy vydanými především centrální bankou, která má statut národního emisního centra.

Hotovostní transakce ruských bank patří mezi nejdůležitější oblasti ekonomické činnostipříslušné instituce. Přijímáním finančních prostředků od klientů – fyzických osob, právnických osob, organizace navyšuje disponibilní rezervy, které může později využít k provádění vysoce ziskových činností souvisejících především s poskytováním úvěrů – soukromých, firemních. Banka může získat dodatečné příjmy z hotovostního obratu, například účtováním provize za vydání peněžních prostředků v určitých případech (zpravidla se jedná o výběr výnosů z vypořádacích a hotovostních účtů podniků).

Hotovostní transakce bank se provádějí podle následujících zásad:

- obrat finančních prostředků se provádí v souladu se standardy přijatými Centrální bankou Ruské federace;

- hotovost je umístěna na interní účty v úvěrové instituci;

- stanovení bilančních limitů je implementováno v souladu s přijatými předpisy.

Existuje zvláštní poddruh hotovostních transakcí – ty, které provádí regulátor, centrální banka. Bude užitečné prostudovat si jejich specifika podrobněji.

Hotovostní transakce Bank of Russia

Hotovostní transakce tak neprovádějí pouze komerční banky, ale také úvěrový regulátor – Centrální banka Ruské federace. Jsou prováděny v rámci služeb soukromých institucí na základě smlouvy. Tyto operace umožňují:

- optimalizovat peněžní tok komerční úvěrové instituce;

- zajistit rychlé vyrovnání na klientských účtech ve vlastnictví fyzických nebo právnických osob;

- provádět včasné převody finančních prostředků do bank s limitempožadavky.

Řešení každého z úkolů Centrální banky Ruské federace vyžaduje, aby se regulátor řídil oficiálními právními předpisy nebo místními předpisy. Po zvážení toho, co tvoří hotovostní operace banky, která vykonává kontrolní a dohledové funkce na úvěrovém a finančním trhu, prostudujeme specifika těchto postupů prováděných komerčními institucemi.

Hotovostní transakce v komerčních úvěrových institucích

Soukromé banky provádějí hotovostní transakce, které jsou zaměřeny na obsluhu zákazníků – fyzických nebo právnických osob. V tomto případě se uplatňují pravidla vydaná regulátorem, Centrální bankou Ruské federace. Hlavní operace bank, které se provádějí v komerčním segmentu úvěrového a finančního sektoru, jsou shrnuty:

- přijímat hotovost;

- pro vydávání hotovosti.

První skupina operací předpokládá, že klient nebo partner instituce převádí hotovost:

- do pokladny;

- sběratelé, kteří následně převádějí prostředky do banky;

– partnerským organizacím, které následně převedou hotovost do úvěrové instituce bankovním převodem.

Peníze se ve většině případů vydávají přímo na pokladně finanční instituce. Pokud právnická osoba požaduje hotovost, lze ji obdržet na základě podpůrných dokumentů, které potvrzují cílené vynaložení finančních prostředků.

Funkce pokladny

Banky, které provádějí hotovostní transakce, zaměstnávají specialisty, kteří majíkompetence v tomto druhu činnosti - pokladní. Zodpovídají za správný výpočet částek, které mají být od klientů přijaty, nebo naopak vystavení, připsány na účet a doložit potřebnými doklady. Pokladna také zajišťuje bezpečné uložení finančních prostředků – pomocí např. trezoru. Práce specialisty odpovídajícího profilu je také poměrně přísně regulována zákonem.

Omezení hotovostních transakcí

Ruská legislativa stanoví řadu omezení pro používání hotovostních plateb. Hotovostní hotovostní transakce bank na účtech vlastněných právnickými osobami lze tedy provádět pouze v rámci zákonem stanovených limitů částky. Tyto transakce na účtech jednotlivců i při vypořádání mezi občany a organizacemi lze naopak obecně provádět volně, bez ohledu na výši hotovosti.

Použití CCP v hotovostních transakcích

Nejdůležitějším aspektem uvažovaných operací je používání registračních pokladen, tedy registračních pokladen. Tento typ infrastruktury je ve většině případů povinný při přijímání a vydávání prostředků v bankách. Ústřední protistrana používaná finanční institucí musí být zaprvé registrována a zadruhé zajistit správný výpočet transakcí. Lze poznamenat, že CCP se používá i v případech, kdy klient něco zaplatí plastovou kartou - bez proplacení.

Uvažované operace bank jsou prováděny s přihlédnutím k normám, které tvoří hotovostní disciplínu. Pojďme je studovatdetaily funkcí.

Pokladní disciplína v osadách: jaká je její specifika?

Normy, které tvoří hotovostní disciplínu, mohou být:

- vydané regulátorem;

- vyvinuto bankou s ohledem na zájmy investorů, manažerů - za předpokladu, že nejsou v rozporu s ustanoveními uvedenými v oficiálních zdrojích.

Tyto normy stanoví:

– obecný postup pro hotovostní transakce banky;

- pravidla skladování, přeprava hotovosti.

Příslušné předpisy jsou považovány za poměrně přísné. Ve finančních institucích se účtování operací (soukromých i veřejných bank) provádí, pokud existuje nezbytná infrastruktura pro udržování pokladní disciplíny. Jeho přítomnost je jedním z kritérií pro to, aby regulátor vydal licenci finanční instituci. Banka nemá právo pracovat bez příslušného povolení.

Existuje velké množství dalších kritérií, která předurčují legitimitu držení licence úvěrovou institucí. Mezi ty - přísné dodržování hotovostní disciplíny a také ustanovení zákona upravujících hotovostní transakce. Velký význam v tomto případě mají samozřejmě ekonomické ukazatele instituce, ale o kvalitě řízení bankovního kapitálu do značné míry rozhoduje míra dodržování pokladní disciplíny. Zde je důležitá kvalifikace specialistů pracujících v organizaci, schopnosti její infrastruktury a efektivita systému řízení.

Pokladník -hlavní prvek infrastruktury nezbytné k tomu, aby banka mohla provádět příslušné operace. Obvykle je prezentován v několika variantách, což je určeno rozsahem finanční instituce, vlastnostmi služeb, které poskytuje. Pojďme si podrobněji prostudovat specifika práce bankovních pokladen.

Funkce organizace práce pokladen

Hlavní zúčtovací operace bank související s peněžním oběhem se provádějí v rámci následujících hlavních typů pokladen:

- kredit (přijímají hotovost od zákazníků nebo partnerů);

- spotřební materiál (je v něm vydávána hotovost);

- změna;

- hotovostní přepočty.

Realizace některých hotovostních transakcí je možná pouze na základě interních podkladů. Vydává je pracovník banky, nejčastěji pokladní. Tyto dokumenty mohou být dodatečně ověřeny pečetí, dalšími prvky osvědčujícími pravost použitého zdroje. Vypořádací operace bank jsou často prováděny na jednom místě.

Většina moderních bank má pravděpodobně své vlastní bankomaty, jejichž prostřednictvím jsou prostředky vydávány jejich zákazníkům automaticky. Tento postup předpokládá, že klienti finančního ústavu mají plastové karty vydané bankou.

Je možné vydat hotovost z bankomatu jedné instituce občanům, kteří mají v ruce karty vydané jinou bankou. V tomto případě si příslušná instituce může přivydělatúčtováním provize za obsluhu zákazníků jiných organizací. Tento postup je však možný pouze v případě, že vám plastová karta umožňuje používat jeden z těch platebních systémů, které jsou podporovány bankou, která bankomatu poskytuje platební funkci.

Společně s bankomaty finanční instituce aktivně využívají také platební terminály – aby naopak přijímaly hotovost od zákazníků a připisovaly je na jejich účty. Další nejvýznamnější skupinou obchodních operací banky - úvěrové obchody. Podívejme se podrobněji na jejich specifika.

Specifika úvěrových operací

Úvěrové operace bank, jak je snadno dohledatelné na základě jejich názvu, jsou spojeny s úvěry poskytovanými příslušnými institucemi. Jsou to právní vztahy upravené zvláštními smlouvami s klienty. Stejně jako v případě hotovostních transakcí mohou být služby poskytovány fyzickým nebo právnickým osobám. Tato smlouva stanoví, kolik banka půjčí dlužníkovi a za jakých podmínek – pokud jde o úrok a dobu splácení.

Existuje několik druhů úvěrových transakcí. Mohou být klasifikovány na základě jejich přiřazení ke konkrétnímu segmentu. Úvěrové operace bank tak mohou být spojeny s trhy:

- spotřebitelské úvěry;

- hypotéky;

- firemní půjčky.

Každý z označených segmentů se vyznačuje zvláštním přístupem banky k tvorbě úvěrových smluv. Tedy v oblastispotřebitelské úvěry jsou poskytovány zákazníkům na relativně krátkou dobu, za poměrně vysoké úrokové sazby, ale zpravidla bez zajištění. Hypoteční úvěry jsou obvykle dlouhodobé, jsou poskytovány s nižší úrokovou sazbou a ve většině případů se zajištěním ve formě nákupu bydlení. Firemní úvěry – zejména pokud jde o půjčování největším podnikům, mohou být charakterizovány přáním bank a dlužníků stanovit si individuální podmínky smlouvy v závislosti na rozsahu podnikání, jeho ziskovosti a úvěrové historii.

Dalším kritériem pro klasifikaci úvěrových transakcí je formát půjčky. Jsou to:

- primární;

- předloženy smlouvy o refinancování.

Primární úvěr - právní vztah, ve kterém osoba nebo organizace poprvé uzavře smlouvu s bankou nebo za účelem použití přijatých prostředků na řešení problémů, které nesouvisejí se splácením stávajících úvěrů. Refinancování je zase úvěrová operace, což je právní vztah ve formě smlouvy o půjčce pro vydání finančních prostředků osobě na splacení stávajících půjček.

Komerční banky a bankovní operace, stejně jako hotovostní operace, se řídí normami Centrální banky Ruské federace. Mezi hlavní nástroje vlivu na trhu hlavní finanční instituce státu patří klíčová sazba. V mnoha ohledech určuje, jak komerční organizace implementují politiku v oblasti úvěrových operací. Pojďme si jeho vlastnosti prostudovat podrobněji.

Klíčová sazba jako hlavní regulační nástroj Centrální banky Ruské federace

Velmi mnoho operací Bank of Russia může ovlivnit úvěrový trh v národním měřítku, ale ekonomové považují stanovení klíčové sazby za nejdůležitější nástroj centrální banky Ruské federace k ovlivnění finančního trhu. systému státu. Jeho hodnota určuje, jaký by měl být úvěrový úrok placený soukromými finančními institucemi Ruské bance za použití vypůjčených emisních prostředků. Tento ukazatel zase přímo ovlivňuje procento, které komerční instituce stanoví pro úvěrové smlouvy se svými zákazníky.

Čím nižší je klíčová sazba Centrální banky Ruské federace, tím je zpravidla trh soukromých úvěrů aktivnější. Jeho výrazný pokles navíc obvykle aktivuje refinancování, protože držitelé stávajících úvěrů dostanou příležitost znovu si půjčit prostředky, ale za nižší sazby.

Vysoká klíčová sazba je obvykle stanovena centrální bankou v případě problémové situace ve státní ekonomice. Zlepšení ukazatelů na makroekonomické úrovni může zase předurčit pokles odpovídajícího ukazatele. To může mít za následek zvýšení poptávky po úvěrech ze strany fyzických nebo právnických osob. V některých státech je klíčová sazba minimální nebo dokonce záporná. To je způsobeno touhou měnových autorit zvýšit co nejvíce kapitalizaci ekonomiky.

Pokud dojde k úvěrovému trhu v kteroukoli dobuzpomalí, pak může management banky zintenzivnit práce související s rozvojem hotovostních služeb pro zákazníky. Řešení tohoto problému může usnadnit skutečnost, že námi zvažované běžné typy bankovních operací jsou v mnoha případech propojeny. Pojďme si tento aspekt prostudovat podrobněji.

Vztah mezi hotovostními a úvěrovými operacemi bank

Oběh hotovosti a vydávání úvěrů jsou hlavními operacemi bank, pokud jde o vytváření zisku. Pravidelnost jejich provádění předurčuje skutečnost, že se často konají současně. Jednoduchý příklad: banka po schválení žádosti klienta o úvěr podepíše s klientem smlouvu a požádá ho, aby šel k pokladně a dostal hotovost. Pokud někdo vystaví kreditní kartu - možná, když ji má v ruce, bude chtít vybrat peníze v bankomatu. Následně bude muset osoba vložit hotovost na svůj kreditní účet ke splacení půjčky nebo na kartu za stejným účelem.

Skutečnost, že banka používá stejnou infrastrukturu k poskytování úvěrů zákazníkům, která se používá pro standardní hotovostní transakce, může hrát pozitivní roli v diverzifikaci obchodního modelu finanční instituce. Pokud se banka setká s obtížemi při propagaci úvěrových produktů, bude mít příležitost vyvíjet činnosti související přímo s hotovostními službami.

CV

Zvážili jsme tedy, jaké jsou hlavní peněžní operace bank – hotovost a úvěr. První - dostvysoce likvidní, ale nepříliš ziskové. Hotovostní transakce banky generují příjmy především z provizí účtovaných úvěrovou institucí. Nepřímo předurčují podobu zisku díky tvorbě bankovních rezerv využitelných v jiných oblastech činnosti. Druhé operace naopak mohou výrazně zvýšit kapitalizaci finanční instituce. Banka po poskytnutí úvěru obvykle očekává poměrně vysoký zisk, ale existuje možnost, že klient nebude schopen úvěr splácet kvůli finančním potížím.

Jaké bankovní operace mají prioritu z hlediska implementace obchodního modelu v určitém okamžiku, stanoví vedení finanční instituce. To do značné míry závisí na hodnotě klíčové sazby centrální banky. Čím vyšší je, tím je úvěrový trh zpravidla méně intenzivní a pro banku má smysl aktivně rozvíjet oblasti spojené s hotovostním zákaznickým servisem.