Komerční půjčka: podmínky, formy, sazby

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy změněno: 2023-12-17 10:22

Firmy si často navzájem platí komerčním úvěrem. Pro každou společnost je tedy výhodnější přilákat vypůjčené prostředky, než vytahovat z oběhu vlastní peníze. Tato metoda je zvláště důležitá pro malé firmy, které jednoduše nemají vlastní úspory, takže pro rozvoj potřebují přilákat finanční prostředky od bank nebo organizací třetích stran. Komerční úvěr je považován za skutečné východisko z obtížné situace a je prezentován v několika podobách. Stanovuje různé sazby a podmínky, takže byste měli dobře rozumět pravidlům registrace, abyste zaručili efektivní využití vypůjčených prostředků.

Koncept

Přestože je považována za půjčku, má mnoho specifických vlastností:

• neposkytujte úvěry tohoto typu státním nebo komerčním bankám, firmy za tím účelem vzájemně spolupracují, proto se nejedná o zprostředkovatele v podobě bankovní instituce;
• pro tento proces není vyžadována žádná speciální licence;
• tato transakce nepůsobí jako samostatný proces, proto pro ni není sepsána zvláštní dohoda, protoževzniká pouze dodatečná dohoda k hlavní smlouvě;
• společnosti a podniky samy jednají jako věřitelé a vypůjčovatelé;
• účastníky mohou být jednotlivci nebo jednotliví podnikatelé.

Půjčky poskytované komerčními bankami nejsou považovány za komerční, protože jsou prezentovány v peněžním vyjádření. Když je mezi podniky sepsána příslušná smlouva, je půjčka obvykle prezentována v komerční formě. Za těchto podmínek je transakce komplementární, proto je pro její vyjádření vhodná jednoduchá písemná forma.

Jak se liší od bankovních úvěrů?

Komerční úvěr je transakce, jejíž stranami jsou různé firmy, které nemají bankovní licenci. Může být poskytnut jak prodávajícím, tak kupujícím, takže může být vyjádřen jako splátkový kalendář, odklad, platba předem nebo platba předem.

Komerční půjčka má mnoho rozdílů od standardní půjčky nabízené bankovními organizacemi.

Criterion	Komerční půjčky	Bankovní půjčky
Lender	Různé právnické osoby, fyzické osoby nebo jednotliví podnikatelé, kteří mezi sebou uzavírají různé smlouvy o dodávkách zboží	Pouze licencované bankovní instituce
Přihlašovací formulář	Komodita	Peníze
Úrokové sazby	Nízké, v rozmezí od 3 do 15 procent	Vysoká a u různých půjček mohou dosáhnout i 50 %
Poplatky za půjčku	V ceně položky	Určeno jako pevné nebo pohyblivé procento, které závisí na výši poskytnuté půjčky

Komerční banky tedy poskytují úvěry, které se výrazně liší od komerčního úvěru, takže by se tyto pojmy neměly zaměňovat.

Formuláře komerčních půjček

Může být prezentován v různých formách, z nichž každá má své vlastní charakteristiky. Konkrétní forma se sjednává v procesu tvorby smlouvy mezi firmami. Zároveň se rozhoduje, jaký bude postup při poskytování úvěru, jaké budou stanoveny sazby a další podmínky komerčního úvěru. Ve většině případů je takový proces formalizován ve formě dodatečné smlouvy k hlavní smlouvě.

Pokud je hlavní kontakt uzavřen písemně, je smlouva o komerčním úvěru uzavřena ve stejné formě. Totéž platí pro registraci dokumentace.

Form komerčního úvěru je mnoho, ale nejběžnější jsou:

• Platba předem. Jde o částečnou platbu, kterou provádí kupující, vystupuje tedy jako věřitel. Na základě podmínek smlouvy ji zaplatí před přímým převzetím zbožíplné náklady. Kreditní období začíná okamžikem převodu zálohy a končí dnem, kdy kupující obdrží své zboží.
• Platba předem. Na základě podmínek smlouvy platí kupující veškeré zboží v plné výši předem, je tedy zároveň věřitelem. Platba předem znamená, že služby jsou poskytovány nebo zboží je odesláno nějakou dobu poté, co prodejce obdrží peníze. Proto se doba půjčky může výrazně lišit v závislosti na podmínkách uvedených ve smlouvě.
• Zpoždění. Poskytnutí této formy komerčního úvěru spočívá v tom, že prodávající odešle zboží nebo poskytne službu a platbu za ně obdrží později. Může to být několik převodů peněz nebo jedna velká platba. Doba převodu prostředků je předem stanovena ve smlouvě. Věřitel je prodávající, může tedy požadovat včasnost vrácení finančních prostředků. Pokud tato podmínka není splněna, jsou u komerčního úvěru účtovány pokuty. Mohou být stanoveny ve smlouvě nebo vypočteny na základě velikosti refinanční sazby.
• Splátka. Věřitel je prodávající, který chce prodat své zboží, a proto souhlasí s tím, že bude zaplaceno nikoli v plné výši, ale zčásti ve stejných platbách. Je sestaven zvláštní harmonogram, na základě kterého musí kupující zboží zaplatit.

Komerční úvěr tedy může být prezentován v různých formách a také je poskytován různými způsoby. Každá metoda má své vlastní charakteristiky, takže by ji měli prodávající a kupující prostudovat samostatně.

Úvěr na směnku

Je považován za nejoblíbenější způsob komerčního úvěru. Pro výpočty se používá písemný závazek, ve kterém je předepsána přesná výše komerčního úvěru. Právě tyto finanční prostředky musí dlužník poskytnout věřiteli.

Pro použití této metody půjčky lze použít různé směnky:

• Sólo směnka. Nazývá se to jinak jednoduše a zároveň jeho použití vyžaduje, aby se transakce účastnily dvě strany. Je stanovena konkrétní lhůta, na jejímž konci výstavce, který je dlužníkem, zaplatí částku uvedenou ve smlouvě věřiteli. Obvykle se takový účet používá pro domácí platby.
• Koncept. Taková směnka se nazývá směnka. Předpokládá, že do transakce je zapojena další třetí strana. Výstavce, který je věřitelem, upozorní směnečníka zastoupeného dlužníkem, kdy je třeba zboží podle smlouvy zaplatit ve prospěch třetí osoby, tzv. remitenta. Obvykle se takový účet používá pro mezistátní vypořádání. Plátcem za těchto podmínek je banka vývozce.

Pro ruské společnosti je tedy optimální použít k vyřízení komerčního úvěru směnku.

Factoring a forfaiting

Factoring je oblíbená forma komerčního úvěru. Onspočívá v tom, že banka nebo speciální firma vymáhá pohledávky za jinými klientskými podniky. Firma koupí dluh od jiného věřitele, kterému musí nejprve zaplatit požadovanou částku. Zároveň ale dostává jen určitou část částky a zbývající prostředky jsou převedeny, jakmile peníze od dlužníka obdrží. Prodejci se uchýlí k této metodě, pokud dlužníci nevrátí prostředky včas, takže kvůli efektivitě přijímání peněz je mohou použít pro vývoj nebo použití v oběhu.

Forfaiting je forma faktoringu, ale rozdíl je v tom, že v zahraničně-obchodních vztazích se provádí další půjčování a vyžaduje se také směnka.

Leasing

Tento typ komerční půjčky je u ruských organizací stále oblíbenější. Spočívá v tom, že určité nemovitosti, vozidla nebo jiný hodnotný majetek jsou převedeny do dlouhodobého pronájmu jiné osobě. Zároveň zůstává možnost v budoucnu odkoupit tento předmět, u kterého je stanovena zůstatková hodnota.

Nejčastěji pronajaté za účelem akvizice:

• Nemovitosti, které jsou rezidenční nebo komerční;
• vozidla;
• zařízení nezbytné pro provoz konkrétní organizace.

S takovou půjčkou se nakupují pro leasingovou organizaci, která vystupuje jako věřitel pro koncového uživatele zařízení. Mezi oběma stranami musí být uzavřena dohoda, ve které je to předepsánopostup při poskytování leasingu a také podmínky, kdy je možné předmět smlouvy odkoupit.

Zásilka

Je považován za běžnou formu komerčního úvěru mezi ruskými podnikateli. Jiným způsobem se takový proces nazývá „zboží na prodej“. Postupuje se tak, že vlastník předmětu, který je příjemcem, poskytne příjemci, zastoupenému zprostředkovatelem, konkrétní produkt. Dále se prodává konečnému spotřebiteli.

Zprostředkovatel neplatí za zboží ihned, ale až po prodeji. Pokud není možné zboží prodat, vrací se zpět výrobci, takže se má za to, že transakce neproběhla.

Tento způsob se používá v situaci, kdy je na trh dodáván nový produkt, takže mezi prodejci panují pochybnosti, že bude poptávaný.

Otevřít účet

Takovou komerční půjčku využívají společnosti, které mají dobré a dlouhodobé vztahy. Spočívá v tom, že určité šarže zboží jsou kupujícímu systematicky dodávány a zároveň je poskytována odložená platba.

Taková transakce nevyžaduje dokumentaci ke každé dodávce, ale je předem dohodnuto, jaký je maximální limit výsledného dluhu. Pokud nebudou faktury kupujícím uhrazeny včas nebo nebude poskytnuto zboží, jedná se o porušení smlouvy. Za to je účtována pokuta a sazba komerčního úvěru může být předepsána ve smlouvě nebo může být vypočtena na základě sazby refinancování, která je stanovenav konkrétním okamžiku.

Slevy za včasnou platbu

Dodavatelé zboží mohou motivovat kupující, kteří platí za dodané zboží včas. Při podpisu smlouvy s takovým klientem nabízejí dodavatelé slevy.

Hlavní podmínkou pro využití takového komerčního úvěru je nutnost včasné úhrady finančních prostředků kupujícími.

Sezónní kredit

Tuto možnost půjčky využívají pouze podniky působící v sezónním obchodním sektoru. K tomu prodávající odešle zboží kupujícímu předem, což umožňuje příjemci vytvořit si optimální zásoby před prodejem nebo sezónou.

Zaplaťte za zboží po skončení sezóny, kdy dlužník na to obdrží potřebné finanční prostředky.

Výhody takového půjčování pro prodávajícího zahrnují možnost ušetřit na nájemném skladu a kupující obdrží odloženou platbu.

Velikost desky

Komerční půjčky nejsou prakticky žádným způsobem regulovány ruským právem. Vzhledem k tomu, že je možné používat zboží nebo peníze po určitou dobu, je vyžadována platba za takovou půjčku.

Sazba komerčního úvěru je mnohem nižší než bankovní úrok, takže použití této metody je považováno za ziskový proces pro každou firmu. V procesu spolupráce mezi společnostmi zůstává nezměněn.

Úroky z komerčního úvěru jsou obvykle stanoveny v samotné smlouvě, sepsanémezi dvěma stranami. To bere v úvahu některé důležité body regulované samotným trhem:

• sazba by měla být nižší než v bance nebo jiné úvěrové instituci, jinak tento způsob půjčování nebude pro společnosti atraktivní;
• poplatek musí pokrýt náklady věřitele, jinak by nebylo vhodné poskytovat zboží nebo finanční prostředky;
• Poplatky za půjčku by neměly vést ke snížení konkurenceschopnosti zboží.

V případě porušení hlavních bodů tohoto dokumentu je možné ve smlouvě dodatečně uvést výši sankcí a pokut. K tomu lze předepsat přímý úrok ze stanovené výše úvěru, a pokud taková informace není k dispozici, použije se informace z legislativy, proto se pro výpočet použije velikost refinanční sazby centrální banky.

Podmínky a pokuty

Při dlouhodobé spolupráci společností nemusí být za využití komerčního úvěru poplatek, úroky jsou tedy účtovány pouze v případě porušení platebních nebo dodacích podmínek. V tomto případě úrok funguje jako pokuta za nedodržení podmínek smlouvy.

Smlouva o komerční půjčce obvykle nestanoví přesné termíny, takže existují určité časové mezery.

Pros

Pozitivní aspekty takové půjčky zahrnují:

• je možné obdržet potřebné zboží bez placení bez žádosti o bankovní půjčku nebo přijetí platby za zboží, které ještě nebylo odesláno;
• věřitel se zvyšujeobrat, pokud je dodavatelem;
• kupující může za takový úvěr položit nízký úrok v ceně zboží;
• firmy se prostřednictvím této nabídky vzájemně podporují;
• firmy manévrují se svým kapitálem;
• snížení potřeby standardních bankovních úvěrů.

Díky kompetentní a oficiální registraci je možné vymáhat finanční prostředky od dlužníka násilně soudní cestou.

Nevýhody

Komerční úvěr má nejen výhody, ale i některé nevýhody:

• omezeno zásobami dodavatele nebo schopností dlužníka platit;
• vzhledem k pravidelným změnám na trhu není vždy vhodné takovou nabídku využívat;
• ceny produktů se neustále mění a zároveň kupující, který zaplatil za velkou dávku zboží, již nebude moci změnit názor;
• dlužník může vždy vyhlásit bankrot, takže věřitel může přijít o své prostředky;
• existuje možnost, že strany nebudou plnit podmínky smlouvy v dobré víře.

Komerční úvěry tedy poskytují společnosti, které nemají bankovní licenci. Může být prezentován v různých formách, takže je vybrána možnost, která je ideální pro konkrétní organizace. Výši poplatku si stanoví obě strany, vždy je však nižší než úroky z bankovních úvěrů. Taková půjčka má své klady i zápory, proto by si každý podnik měl dávat pozorvyhodnotit účinnost a proveditelnost takové smlouvy.