Úvěrové teorie: klasifikace teorií, charakteristiky, popis, historie vývoje a funkce

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy změněno: 2023-12-17 10:22

Během dlouhé historie poskytování úvěrů vytvořily banky různé systémy seskupování úvěrů na základě určitých kritérií, aby zlepšily efektivitu správy úvěrů. V souladu s tím může klient získat úvěr v různých formách, v závislosti na situaci a podmínkách.

Vývoj úvěrových teorií

Teoretické zdůvodnění úvěrů se dělí na dvě hlavní oblasti. Tato klasifikace je reprezentována naturalistickými teoriemi a teoriemi vytvářejícími kapitál.

Naturalistická teorie

Počátek naturalistické teorie úvěru položili A. Smith a D. Ricardo, kteří považovali půjčky za jednu z forem obratu produktivního kapitálu. Mezi hlavní aspekty této teorie patří následující body:

• Přírodní hmotné statky fungují jako předmět půjčky.
• Úvěrový kapitál je identifikován s produktivním kapitálem.
• Banky fungují jako prostředníci při pohybu kapitálu a úvěru je přidělena pasivní role,poskytování obratu produktivního kapitálu.
• Úvěr jako nezávislá finanční jednotka nevytváří skutečnou hodnotu.
• Potřeby vyplývající z procesu kapitálového obratu omezují rozsah úvěrového rozvoje.
• Zisk generovaný jako výsledek obratu produktivního kapitálu je zdrojem úroků z úvěru – výnos z investovaného kapitálu.

Teorie tvorby kapitálu

V polovině 19. století zaujala vedoucí postavení v ekonomice kapitálově kreativní teorie úvěru, charakterizovaná následujícími myšlenkami:

• Proces reprodukce nemá vliv na kredit.
• Hlavním faktorem ve vývoji ekonomiky je úvěr.
• Banky jsou struktury zapojené do „produkce“úvěrů.
• Úvěr je produktivní kapitál, protože funguje jako zdroj zisku.

Myšlenky této teorie úvěru formulovali skotský finančník a ekonom J. Lo a anglický ekonom G. McLeod. Německý bankéř A. Gan, angličtí ekonomové J. M. Keynes a R. Hawtrey a na počátku 20. století americký ekonom E. Hansen ve svých dílech pokračovali v rozvíjení teorie kapitálově kreativního úvěru. Vědci zavedli do metodologie této teorie následující ustanovení:

• Vedoucí role v ekonomice patří bankám.
• Aktivní operace jsou základem bankovnictví.
• Úvěr je zdrojem bankovního kapitálu, protože vytváří vklady.
• Úvěr je faktorem ekonomického růstua rozšířila výrobu, protože je zdrojem kapitálu.

Peněžní kapitál, který se uvolňuje v procesu obratu obchodního a průmyslového kapitálu, a finanční úspory, vzniklé v procesu pohybu finančních prostředků obyvatelstva, společně tvoří úvěrový kapitál. Půjčování je možné pouze na základě uvedených zdrojů. Úvěr se může stát inflačním faktorem omezujícím ekonomický růst.

Úvěrové limity

V ekonomice je rozsah úvěrových transakcí omezený. Podle obecné teorie peněz a úvěru se rozlišují hranice bankovního a komerčního úvěru.

Komerční úvěrové limity

Co určuje hranice komerčního úvěru? Tento indikátor je způsoben projevem následujících kritérií:

• Účelem použití půjčky je sloužit oběhu a výrobě zboží a výrobků, to znamená uspokojit potřebu pracovního kapitálu.
• Směr použití – strany takové půjčky se vyznačují ekonomickými vazbami.
• Termín pro komerční úvěr, který se vejde do běžného výrobního cyklu.
• Možnost rozšíření půjčky na základě oběhu směnek neruší omezení výše.

Bankovní úvěrové limity

Podle teorie financí a úvěru jsou hranice bankovního úvěru určeny následujícími kritérii:

• Základna zdrojů každé půjčky je založena na závazcích, z nichžzávisí na maximální výši půjčky.
• Úvěrové portfolio bankovní organizace musí splňovat zásady likvidity, což znemožňuje poskytování úvěrů určitým kategoriím dlužníků. Za takovou regulaci je odpovědný systém ekonomických regulací.
• Obchodní potřeby omezují maximální potřebu půjček.

Klasifikace vědeckých škol zkoumajících kredity

Základním faktorem systematického studia teorií kreditu je klasifikace vědeckých škol, které nejsou vázány na konkrétní vzdělávací a pedagogickou činnost. Existují čtyři hlavní vědecké školy, které berou v úvahu kreditní paradigma - specifický model pro kladení problémů a jejich řešení, které ovlivňují socioekonomický význam kreditu:

1. Nihilistický. Úvěr korumpuje socioekonomický systém a má na něj negativní dopad.
2. Vytváření kapitálu. Úvěr má pozitivní dopad na socioekonomický systém a zajišťuje neomezený a nepřetržitý ekonomický růst.
3. Přírodní nebo neutrální. Kredit je vzhledem k systému neutrální, protože přerozděluje stávající zdroje.
4. Investiční a finanční. Podle této teorie je úvěr nedílnou součástí formování toku investičního financování v ekonomickém systému.

Moderní teorie

V teorii úvěru před ekonomickou krizí v letech 1929-1933let byly za hlavní považovány následující reprezentace:

• Úvěrová expanze bankovního systému. Provádí se snížením nákladů na úvěr, zjednodušením jeho podmínek, provokuje a umožňuje vám podpořit vzestup odvětví.
• Množství peněžní zásoby ve státě omezuje úvěrovou expanzi bank, pokud jde o výměnu bankovek za zlato.

Praxe cyklického rozvoje tržní ekonomiky šla proti výše uvedeným ustanovením, protože ve specifických fázích cyklu má inflační povaha neomezeného půjčování negativní dopad na krizi a prohlubuje ji.

Ustanovení kapitálově-kreativní teorie úvěru v moderních podmínkách hrají roli metodologického základu konceptů monetární regulace ekonomiky - monetarismu a neokeynesiánství, které implikují úvěrovou expanzi a úvěrovou restrikci jako proti -krizová opatření. Na základě kapitálově-kreativní teorie byl vyvinut koncept kreditního nebo depozitního multiplikátoru, který je široce používán ve finanční a úvěrové politice centrálních bank. Odrazem skutečné bankovní praxe a možnosti vytvořit řadu vkladů na základě podobné částky v průběhu úvěrové operace je model multiplikačních vkladů.

Západní ekonomové se ve své výzkumné práci v současné době nezaměřují na charakteristiku úvěrových vztahů, ale na rysy jejich fungování v praxi, respektive jejich aktivity mají aplikovaný charakter.

Až do 90. let 20. století vdomácí ekonomika přijala jedinou úvěrovou teorii Karla Marxe, založenou na následujících ustanoveních:

• Reálný kapitál se tvoří pouze v procesu výroby, ale nevytváří se úvěrem.
• Jako zdroje úvěrového kapitálu fungují hotovostní úspory občanů a státu a také dočasně volný a předem mobilizovaný peněžní kapitál.
• Růst reálného kapitálu je nižší než tempo růstu úvěrového kapitálu. Je to způsobeno nárůstem příjmů státního a soukromého sektoru, neustálým rozvojem kreditního systému a dalšími faktory.
• V procesu půjčování banky tvoří peněžní kapitál tím, že půjčují zákazníkům otevřením vkladů, aniž by nejprve sbíraly finanční prostředky. To je nutné k zajištění obratu obchodního a průmyslového kapitálu. Požadavky procesu obnovy skutečného kapitálu omezují schopnost bankovních institucí vytvářet vklady a akumulovat hotovostní kapitál.

Výše zmíněné studie v dílech západních a domácích ekonomů, ovlivňující teorii úvěru, se dnes uplatňují především v přírodě.