Příkaz k platbě: vyplnění objednávky, účel

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy změněno: 2023-12-17 10:22

Platební příkaz je zmíněn v nařízení centrální banky č. 383-P z roku 2012. Tento dokument o vypořádání se vytváří v bankovní instituci za účelem částečného převodu finančních prostředků. Zvažte dále vlastnosti platebního příkazu.

Obecné informace

Pro vytvoření platebního příkazu je vyžadována částečná akceptace plátce a absence požadovaného množství finančních prostředků na účtu. Tento dokument je v bankovní praxi označován jako příkaz, který nebyl do určité doby proveden.

Postup pro vystavení platebního příkazu je podobný postupu pro vyplňování zúčtovacích dokladů.

Všechny kopie dokumentu musí mít razítko banky, podpis odpovědného pracovníka a datum. První kopie je ověřena podpisem pracovníka banky. Formulář platebního příkazu má kód 0401066.

Nuance

Na přední straně platebního příkazu označeno „částečná platba“. Na zadní straně provede odpovědný bankovní úředník záznam o částečném převodu. Uvádí se zejména číslo platby, číslo a datum objednávky, částka a výše zůstatku. Tyto údaje jsou ověřeny podpisem zaměstnance.

Úložištědokumenty

Při převodu finančních prostředků jménem první kopie objednávky, přes kterou byla platba provedena, zůstává v bankovních dokumentech. Poslední kopie slouží jako příloha výpisu z účtu plátce.

Při provádění poslední platby na objednávce je první kopie objednávky spolu s první kopií této objednávky uložena v bankovních dokladech. Zbývající kopie jsou vydány plátci spolu s poslední kopií hotovostního příkazu, která je přiložena k výpisu z l/s.

Dokument k odepsání

Sluší se říci, že hotovostní příkaz k odepsání prostředků se v bankovní praxi používá poměrně zřídka. Dokument je vytvořen v automatizovaném systému finanční organizace a je vybrán konkrétní typ operace:

• Platba dodavateli.
• Vyrovnání na úvěr/půjčku.
• Převod platby daně.
• Vrácení peněz kupujícímu.
• Další vyrovnání s protistranami.
• Převod na účet jiné společnosti.
• Mzdy.
• Převod finančních prostředků na odpovědnou osobu.
• Další odpis bezhotovostních prostředků.

Vyplnění platebního příkazu k inkasu se provádí na základě výpisu z účtu. Při registraci se má za to, že převod již byl proveden a je potvrzen příslušnými dokumenty.

Objednávka pro příjem prostředků

Vydává se na papírech, které se liší od příchozí objednávky. Je třeba poznamenat, že se používají platební příkazy pro příjem peněz a příkazys téměř stejnou frekvencí.

Stejně jako v předchozím případě se při vytváření dokumentu volí odpovídající typ operace:

• Platba od kupujícího.
• Vyrovnání na úvěr/půjčku.
• Vrácení peněz dodavatelem.
• Další vyrovnání s protistranami.
• Výnosy z prodeje z bankovních úvěrů a platebních karet.
• Výběr finančních prostředků.
• Pořízení cizí měny.
• Výtěžek z prodeje cizí měny.
• Ostatní bezhotovostní převody.

Příklad

Podívejme se na vlastnosti příkazu používaného k inkasu finančních prostředků. Tento dokument neobsahuje platební údaje. Prostředky se převádějí mezi peněžními účty. Při zadávání odpovídající položky můžete vybrat jeden z podúčtů 57 účtu "Převody na cestě".

Během operace výběru hotovosti je vygenerována transakce:

- dB ch. 51 cd sc. 57 – o částku vloženou na bankovní účet.

Peníze jdou na účet 57, když je inkasní transakce promítnuta peněžním příkazem (výdajovým příkazem) příslušného typu. Současně, když je vybrán a je uveden odpovídající podúčet 57 účtu, je provedeno zaúčtování:

- dB ch. 57 cd sc. 50 – za množství vybraných prostředků.

Designové funkce

V případě částečné platby ve všech případech zadané objednávky:

• Bankovní údaje.
• Počet uskutečněných transakcí.
• Podpis odpovědného pracovníka.

První kopie musí být ověřena zaměstnancem bankovní organizace, která řídila provedení příkazu. Nápis o částečné platbě by měl být uveden nahoře, na pravé straně přední strany.

Platební příkaz

Jedná se o zúčtovací doklad vyjadřující písemný příkaz majitele účtu zaslaný bankovní organizaci k převodu určité částky na účet příjemce. Ten lze otevřít v této nebo jiné bance.

Realizace příkazu se provádí ve lhůtě stanovené zákonem nebo v jiné kratší lhůtě, pokud je to stanoveno ve smlouvě o poskytování účtu nebo je určeno celními orgány.

Tento platební doklad se používá k převodu prostředků:

• Za dodávku zboží, poskytování služeb, výrobu prací.
• Do rozpočtu jakékoli úrovně, mimorozpočtové prostředky.
• Za účelem vrácení / poskytnutí půjčky / půjčky, placení úroků z vypůjčených prostředků.
• Pro jiné účely stanovené ve smlouvě nebo zákonech.

V souladu s hlavní smlouvou lze objednávku použít k převodu zálohy (předplatby) služeb, prací, zboží nebo k provádění pravidelných zúčtovacích transakcí. Dokument lze předložit do 10 dnů (kalendář). Odpočítávání začíná od dalšího dne po datu vybití.

Platební příkaz a platební příkaz: rozdíly

Tyto dva dokumenty mají jedno společné. Jak příkaz, tak příkaz se používají jako způsob provedenítransakce zahrnující částečné platby. Dokumenty se však výrazně liší.

První je, že platební příkaz nelze použít k úplnému zaplacení faktury nebo účtenky. Naproti tomu platební příkaz obvykle plní právě takovou funkci.

Platební příkaz je přímý převod peněz. Zároveň se neočekává, že klient bankovní organizace vydá příkaz k provedení zúčtovací transakce. Platební příkaz zase zajišťuje převod práva na převod peněz z účtu klienta na jiný účet na bankovní strukturu.

Platební rozkaz mohou použít například soudní orgány. Úřady se obracejí na bankovní organizaci s žádostí o odepsání určité částky z účtu dlužníka ve prospěch jiné osoby nebo jakékoli struktury. Majitel účtu zároveň není předem upozorněn na operace, které budou s jeho penězi provedeny. O převodu se může dozvědět po převodu finančních prostředků, tedy po provedení příkazu. Může to být například upozornění SMS. O operaci se nemusí dozvědět, dokud nenavštíví bankovní strukturu (pokud například není nainstalována mobilní banka).

Platební příkaz a instrukce jsou tedy dokumenty různého obsahu. Mohou být prováděny nezávisle na sobě nebo se může jednat o vzájemně propojené zúčtovací cenné papíry.