Finanční vzdělávací program: úvěrové operace komerčních bank

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy změněno: 2023-12-17 10:22

S přechodem Ruska na tržní systém došlo v bankovním sektoru k obrovským změnám.

Pokud dřívější financování bylo rozpočtové a prováděl je stát, pak s příchodem podniků, jejichž forma vlastnictví může být soukromá i veřejná, byly potřeba nové finanční zdroje. To vyvolalo nárůst počtu komerčních finančních institucí.

Jednou z hlavních položek podnikání jsou úvěrové operace komerčních bank. Jsou zdrojem příjmů. Všechny příjmy jsou rozděleny do dvou částí: jedna z nich jde do rezervních fondů, druhá - na výplatu dividend těm, kteří mají akcie této instituce.

Úvěrové operace komerčních bank jsou systémem vztahů mezi věřitelem (zastoupeným finanční institucí) a dlužníkem (jinými slovy dlužníkem). Tato operace je založena na poskytnutí určitého množství finančních prostředků ze strany banky asprávnická a fyzická osoba. V tomto případě musí být dodrženy následující podmínky:

1. Zaplaceno. Požadovaná částka (kredit) není vystavena zdarma. Dlužník je povinen zaplatit bance určité procento.



Při splácení půjčky tedy vrátíte částku mnohem vyšší, než je částka, kterou jste si půjčili od finanční instituce.

2. Naléhavost. Všechny úvěrové operace komerčních bank mají své vlastní podmínky. V případě jejich porušení na vás budou uvaleny sankce.
3. Vratitelnost. Nikdo dnes nedává dárky. Proto budete muset vrátit přijaté prostředky včas po uplynutí stanovené doby.

Typy úvěrových operací komerčních bank

Všechny úvěrové operace komerčních bank mají své vlastní klasifikace. Tím hlavním je rozdělení činností v závislosti na předmětu půjčování:

• to mohou být aktivní operace - takový systém akcí, ve kterých banka vystupuje jako věřitel. Realizuje se nejčastěji formou půjček a půjček;
• pasivní operace je systém přitahování peněz od zákazníků nebo jiných bank. V tomto případě bude dlužníkem již finanční instituce. Banka přijímá prostředky za stejných podmínek splácení (obdržíte své prostředky zpět), urgence (doba, na kterou jste vklad otevřeli) a platby.



To znamená, že s tímto přístupem vám úroky nevyplatíte vy, ale banka.

Podle formy implementace jsou všechny úvěrové manipulace rozděleny na:

• půjčky;
• vklady.

Existují další dva typy finančních vztahů s bankou. Půjčka může být:

• Přímo. O tomto typu můžeme hovořit v případě, kdy klient prvotně uzavře s bankou smlouvu o poskytnutí určité částky.
• Nepřímé. V poslední době je široce využíván komerční typ půjček, kdy podniky vystupují jako subjekty. Takové vztahy jsou formalizovány formou směnky. V případě jakýchkoli nedorozumění má věřitel plné právo převést půjčku na bankovní oddělení.

Účtování úvěrových operací komerční banky se provádí pomocí speciálních účtů. Jsou to:

• 1. objednávka - evidují se veškeré informace o osobách, kterým byl úvěr vystaven;
• 2. objednávka - evidují se všechny informace o podmínkách půjčky.

Takový systém evidence a kontroly vám umožňuje provádět kompetentní finanční aktivity, identifikovat neplatiče a uplatňovat sankce. Na základě těchto účtů je také vytvořena úvěrová historie dlužníka.